+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году + инфографика и пример расчета

Содержание

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку 2018 | Полит-Гид

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году + инфографика и пример расчета

Все граждане Российской Федерации, оформившие кредит в банке на квартиру, могут получить налоговый вычет по процентам по ипотеке при покупке недвижимого имущества за весь срок, на протяжении которого выплачивался ипотечный налог. Для получения начисленной суммы следует подавать документы в налоговую инспекцию. Законодательство допускает получение части средств, если сделка была оформлена в любом государственном банке РФ.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году: изменения и разъяснения

Налоговый вычет при покупке недвижимости существенно изменился еще в 2013 году. Данные изменения вступили в силу с 1 января 2014 года и действуют на текущий 2018 год тоже.

А именно: налогового вычета в 2018 году ограничен 2 000 000 рублей, как и было начиная с 1 января 2008 года, но с 1 января 2014 года это ограничение теперь касается не объекта приобретения (дом, квартира, комната, земельный участок или доля в них), а субъекта.

То есть, 2 000 000 рублей теперь предоставляются на человека/налогоплательщика, при этом заявлять вычет можно с нескольких объектов приобретения до тех пор, пока суммарно их стоимость не достигнет 2 000 000 рублей.

До 2014 года вычет можно было заявлять только на один объект приобретения с ограничением на него в 2 000 000 рублей, без права добрать вычет при следующей покупке, даже если цена первого составила менее 2 000 000 рублей.

Пример №1: куплена квартира за 500 000 рублей и дом за 1 700 000 рублей в 2012 году. Вычет, по выбору, только с одного объекта приобретения. В данном случае выгодней получить вычет по дому, чем по квартире.

Пример №2: куплена квартира за 500 000 рублей и дом за 1 700 000 рублей в 2017 году. Вычет будет предоставлен и с дома и с квартиры на сумму до 2 000 000 рублей.

Вычет по ипотечным процентам ограничен суммой в 3 000 000 рублей. Таким образом, если раннее налогоплательщик получал 13% от всех расходов по уплате ипотечных процентов, то теперь есть лимит, свыше которого вычет предоставляться не будет.

Стоит обратить внимание, что данные изменения касаются только: тех, кто не получал вычет по недвижимости, права на вычет по которой возникли до 1 января 2014 года.

Пример: куплена недвижимость за 500 000 рублей по договору купли-продажи в 2013 году и право собственности зарегистрировано также в 2013 году. В 2015 году куплена недвижимость за 1 700 000 рублей.

Если Вы обратились за вычетом по первой недвижимости, то реализовали свое право на вычет по старому законодательству (вычет с одного объета, вне зависимости от стоимости) и получить вычет по недвижимости 2015 года уже не можете.

Пример: недвижимость куплена в 2012 году за 1 000 0000 рублей по ДДУ, акт приема передачи подписан в 2013 году, за вычетом налогоплательщик обратился впервые в 2016 году.

При оформлении вычета по данной недвижимости, права на вычет при покупке следующей не будет, так как имеет значение не год обращения за вычетом, а год, когда возникло право на налоговый вычет.

В описанном случае право на вычет возникло в год подписания акта приема передачи.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году. Размер налогового вычета при покупке недвижимости

Размер имущественного вычета зависит от ряда факторов:

Возврат составляет 13% от стоимости недвижимости по договору, но не более чем 260 000 рублей, если право на вычет возникло после 1 января 2014 года(до 2014 года -ограничение 130 000 рублей).

Пример №1: недвижимость стоит 5 000 000 рублей. Вычет 260 000 рублей

Пример №2: недвижимость стоит 1 500 000 рублей. Вычет 195 000 рублей

Ежегодно можно возвращать не более чем 13% от годового дохода, облагаемого НДФЛ 13%(с учетом ограничение первого пункта).

Пример: заработная плата за год 1 000 000 рублей. Цена квартиры 1 500 000 рублей. За год Вам вернут 130 000 рублей (13% от годовой зарплаты). Остаток – нужно будет оформиться на следующий год, чтобы дополучить оставшуюся сумму.

Исключение: вычет с дивидендов, хоть с них и удерживают 13% НДФЛ, невозможен.

Налоговый вычет при ипотеке в 2018 году

Особенности применения имущественного вычета при покупке недвижимости в ипотеку в 2018 году:

Если право на вычет по недвижимости возникло после 1 января 2014 года, то суммы вычета по ипотечным процентам ограничена 3 000 000 рублей.

Если право на вычет по недвижимости возникло до 1 января 2014 года, то суммы вычета по ипотечным процентам не ограничена и составляет 13% от этих расходов.

Так как сумма вычета напрямую зависит от суммы дохода, полученного за год, и больше чем НДФЛ, удержанный с дохода, не вернут, то вычет при ипотеке имеет смысл заявлять в год получения остатка основного имущественного вычета.

Собирать документы в банке по ипотеке ежегодно, на что уйдет время, бессмысленно, если Ваш доход не покрывает даже основной имущественный вычет.

Проще: в год получения остатка основного вычета, собрать в банке документы с начана кредитования по коннец прошедшего года и подать их все разом.

Пример №1: доход за 2017 год 1 500 000 рублей, НДФЛ равен 195 000 рублей. Стоимость квартиры 2 500 000 рублей(значит можно вернуть 260 000 рублей основного имущественного вычета), также есть ипотека.

В 2018 году, заявляя вычет за 2017 год, вернут только 195 000 рублей, соответственно нет смысла указывать вычет по ипотеке, так как 195 000 рублей – это только часть основного вычета и есть еще остаток в сумме 65 000 рублей, который можно будет вернуть на будущий год.

Пример №2: доход за 2017 год 2 500 000 рублей, НДФЛ равен 325 000 рублей. Стоимость квартиры 2 500 000 рублей(значит можно вернуть 260 000 рублей основного имущественного вычета), также есть ипотека. Имеет смысл подать на основной имущественный вычет и вычет по ипотечным процентам в 2018 году, при оформлении за 2017 год.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году. В какой момент возникает право на вычет?

Многие считают, что право на вычет возникает в год подписания договора покупки, другие – в год полной оплаты по договору, третьи – в год полного погашения ипотеки. На деле, ни один из описанных вариантов не является верным.

Право на налоговый вычет возникает:

в год подписания акта приема-передачи, если у Вас был заключен договор долевого участия в строительстве, договор уступки прав требования к договору долевого участия в строительстве, договор ЖСК.

Список документов на имущественный вычет при ДДУ

в год внесения записи в реестр прав на недвижимое имущество. Иными словами – когда Вы стали собственником купленной недвижимости. Эта дата указывается в Свидетельстве о праве собственности, в выписке из ЕГРП, в выписке из ЕГРН.

Список документов на имущественный вычет при договоре купли-продажи

За какие годы в 2018 году можно получить имущественный вычет при покупке квартиры?

Есть ряд признаков, которые нужно знать об имущественном вычете:

Момент возникновения права мы определили выше(см. 1 абзац выше). Теперь надо знать, когда пропадает право на вычет: право на имущественный вычет не пропадает никогда. Даже если недвижимость куплена в 2003 году, а Вы обращаетесь за вычетом лишь в 2018 году – Вы все-равно имеете на него право (с учетом ограничений, действовавших на 2003 год, то есть на момент возникновения права).

Вычет можно оформлять с года возникновения права на имущественный вычет. За годы, предшествующие году возникновения права – вычет невозможен (исключение – пенсионеры. они могут оформлять вычет по доходам прошедших 4 лет: в 2018 году, они могут оформлять вычет по доходам 2014-2017, если право на вычет возникло до 1 января 2018 года).

Пример №1: По ДДУ, заключенному в 2013 году, приобретена недвижимость. Акт приема-передачи подписан в 2017 году. Вычет оформляется за 2017 год.

Пример №2: По договору купли-продажи,заключенному в 2016 году, приобретена недвижимость. Собственность от 2016 года. Имущественный вычет в 2018 году оформляется за 2016 и 2017 годы

Имущественный налоговый вычет в 2018 году можно оформить по доходам 2015, 2016, 2017(для пенсионеров – еще и 2014 год). Если весь вычет не получен – оформляться можно и дальше, ежегодно.

Пример: По договору купли-продажи, заключенному в 2007 году, приобретена недвижимость. Собственность от 2007 года. За вычетом налогоплательщик обратился в 2018 году – вычет по доходам 2015-2017. Права на вычет по доходам 2007-2014 уже упущено, но право на вычет не потеряно.

Что такое имущественный вычет на проценты по ипотеке 

Максимальный размер, который может иметь имущественный вычет

Гражданин, который купил недвижимость при помощи ипотеки, обязан платить, кроме основного долга за квартиру, каждый месяц некоторую сумму банку. За весь срок выплат накапливается определенная сумма погашенного долга. Заемщик имеет право вернуть единовременно 13% от суммы за ипотечные проценты, но не более трехсот девяноста тысяч рублей.

Такая особенность действует по займам, оформленным после 2014 года. Вычет по ипотечным процентам гражданин может получить один раз в жизни.

Сроки обращения за налоговым вычетом в 2018 году и срок возврата денежных средств

На вычет можно подавать в любой момент в течение 2018 года. Если будете сдавать в налоговой лично -обратите внимание на часы работы инспекции

Срок – до 30 апреля 2018 года лишь для тех, кто помимо того, что хочет заявить имущественный вычет, обязан отчитаться о доходах, с которых не удержан НДФЛ(например,продажа автомобиля, срок владения которым составил менее 3-х лет).

Необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет, приложить комплект документов, подтверждающих право на вычет, и сдать в налоговую инспекцию по месту прописки.

После сдачи в течение 3 месяцев идет камеральная проверка. Если решение по итогам камеральной проверки положительное, то еще через 1 месяц Вам переведут деньги на Ваш счет, если Вы сдали заявление о возврате НДФЛ вместе с декларацией(если сдали заявление после проверки, то 1 месяц отсчитывается с даты, когда сдано заявление).

Источник: https://polit-gid.ru/8439nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku-2018/

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку — кому положен и как получить

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году + инфографика и пример расчета

Налоговые вычеты и льготы

Согласно статистическим данным, уже третий год доходы российских жителей снижаются, поэтому ипотечное кредитование остается одним из важнейших способов приобретения собственного жилья. С одной стороны, проценты нельзя назвать слишком высокими.

Однако нужно понимать, что ипотека связана с бременем задолженности, которое человек вешает на достаточно долгий срок. Приобретенная квартира при этом будет считаться собственностью банка. Государство пытается помочь людям, взявшим ипотеку, давая им право оформить вычет.

В статье расскажем, кому положен налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, а также рассмотрим процедуру его получения.

Позвоните по телефону бесплатной горячей линии

Высококвалифицированные специалисты в области права проконсультируют Вас и ответят на все Ваши вопросы: Гражданское право, Недвижимость, Корпоративное право, Трудовое право, Автомобильное право, Страхование, Уголовное право, Семейное право, Наследство, Защита прав потребителей, Интеллектуальная собственность.

Основные сведения

Нужно понимать, что налоговая база при покупке жилья в ипотеку уменьшается не только на 260 тысяч. Это связано с необходимостью уплаты процентов по взятому кредиту.

Актуальное законодательство предусматривает право каждого человека вписать в налоговую декларацию величину указанных процентов.

Так, налоговый вычет определяется, как 13 процентов от уже уплаченных процентов, к которым прибавляются общая сумма возврата подоходного налога за покупку квартиры.

Посмотрим, как все это высчитывается на примере.
Иванов приобрел жилье в ипотеку за 4 миллиона. Проценты вычета по расходам составляют 13% от суммы расходов, не превышающей 2 миллиона, то есть 260 тысяч.

Однако в связи с тем, что данная квартира покупалась с привлечением кредитных средств, по ним ежемесячно выплачивались также проценты. Общая их сумма у Иванова получилась равной одному миллиону. Так налогоплательщик вправе вернуть сбор и по ним. Сумма возврата составит 130 тысяч.

Всего ему положено будет от государства: 260 тыс. + 130 тыс. = 390 тыс. рублей.

Важно! Согласно правовым нормам, действующим в России, стандартный вычет не может превышать уже упомянутые ранее 260 тысяч. Возврат же НДФЛ по ипотечным процентам ограничен 390 тысячами. Кстати, в 2014 года были проведены изменения, до этого вычет по процентам мог производиться в полном объеме.

Есть лишь одно условие получение вычета – официальное трудоустройство, то есть получение «белой» заработной платы. Кстати, вернуть налог по ипотечным процентам можно в тот же момент, когда заемщик получает обычный имущественный вычет.

Стоит знать также, когда можно получить возврат денежных средств. Это зависит от того, жилье на первичном или вторичном рынке он приобретает:

  • при покупке готовой квартиры – право на вычет возникает, когда право собственности официально зарегистрировано в Росреестре;
  • если жилье еще строится, то получение акта приема-передачи считается моментом возникновения возможности оформить вычет.

Условия возврата

Итак, физическое лицо решило получить возврат налога, что для этого потребуется? Во-первых, заполнение декларации 3-НДФЛ. К ней нужно приложить документы из финансово-кредитного учреждения, подтверждающие величину процентов, уже выплаченных банку.

Документы

Помимо уже упомянутой 3-НДФЛ декларации, в инспекцию потребуется принести:

  • кредитный договор с банком;
  • копии квитанций или чеков, доказывающих уплату процентов;
  • справку из банка об общем размере процентов, перечисленных за прошлый год;
  • выписку со счета.

Субъекты вычета

Очень важно, чтобы человек подпадал под установленные категории лиц, которые могут быть претендентами на вычет. К ним относятся:

  • граждане, считающиеся налоговыми резидентами, то есть находящиеся в пределах РФ полгода (в течение 12 месяцев), при условии получения официального дохода больше 5500 рублей. Сумма именно такая, поскольку с нее осуществляется перечисление налога;
  • пенсионеры, доход которых каждый месяц выше уже указанных 5500 рублей;
  • несовершеннолетние (за них вычет получат родители, даже если квартира оформлена на ребенка).

Следует помнить, что налоговый вычет не полагается тем, кто работает неофициально, то есть с заработной платы которых не перечисляется сбор размером в 13%.

Так, безработные, инвалиды, лица, являющиеся получателями разнообразных пособий, не могут претендовать на имущественный вычет.

Кроме того, ИП в том числе не имеют права на возврат сбора, поскольку они ведут деятельность по особым правилам и в специальном режиме.

Важно! Когда квартира приобретена за счет чужих средств, либо с полной оплатой из федерального бюджета по специальным программам, то будущие собственники не вправе будут получить вычет.

Исключением, разумеется, является ситуация, когда ипотека взята не целиком за счет денежных средств от государства. Если человек доплачивал за нее, то именно на размер доплаты будет рассчитан вычет. Так, при приобретении жилья с материнским капиталом, семья получит возврат налога, но за минусом сторонних средств.

Еще одно важное дополнение: вычет не будет предоставлен, если сторонами договора купли-продажи являются взаимозависимые лица, т.е. близкие родственники. Речь идет о супругах, детях и родителях, опекунах и подопечных, братьях и сестрах.

Важно! Когда квартира приобретается мужем и женой, то она считается их совместной собственностью, поэтому правила получения возврата распространяются на двоих супругов.

Оформление возврата налога

Чтобы осуществить оформление имущественного вычета, можно пойти одним из двух путей: сделать это через работодателя, либо же обратиться в инспекцию. Рассмотрим подробнее, как это происходит в обоих случаях.

Инспекция

Сначала оформляется декларация, а затем вместе с ней человек приносит пакет таких документов, как:

  • справка 2-НДФЛ;
  • соглашение о ДДУ в строительстве;
  • договор займа;
  • справка из финансово-кредитного учреждения о внесенных платежах за проценты по ипотеке;
  • чеки, квитанции об уплате;
  • договор о купле-продаже.

Данный список не является исчерпывающим. Какие документы в налоговую рекомендуется принести, стоит предварительно узнать у работников инспекции, поскольку все зависит от конкретной ситуации.

Налоговая тщательно проверяет предоставленные сведения, а затем выносит решение. На это уходит около 3 месяцев. Если решение положительное, гражданин пишет заявление, в котором приводятся реквизиты счета для перечисления денег, которых придется ждать до 30 дней. Обычно они поступают в течение 1 месяца. Выплата будет единовременной, поэтому все средства физическое лицо получит сразу.

Напоминаем, что даже если Вы досконально изучите все данные, находящиеся в открытом доступе, это не заменит Вам опыта профессиональных юристов!
Чтобы получить подробную бесплатную консультацию и максимально надежно решить Ваш вопрос — обращайтесь к специалистам по телефонам, указанным наверху страницы, или через онлайн-форму.

Работодатель

Данный вариант предусматривает поступление денег частями, совместно с заработной платой. Однако он удобен тем, что нет необходимости ждать окончания соответствующего налогового периода для подачи заявления.

Сначала нужно будет получить уведомление, подтверждающее право человека на вычет. Его необходимо взять в инспекции. Предварительно подается ходатайство, которое рассматривается должностными лицами в течение 30 дней, после чего выносится положительное или отрицательное решение.

После того как все бумаги предоставлены работодателю, последний перестает удерживать НДФЛ с заработной платы сотрудника. Именно так право на снижение налоговой базы реализуется.

Важно! Когда человек работает в нескольких организациях, он может получить вычет во всех.

Достоинствами этого способа являются:

  • подача заявления на вычет в любое время;
  • очень быстрое оформление в течение короткого срока;
  • выплаты происходят без задержек.

Пример расчета

Приведем пример подсчета налогового вычета. Например, была куплена жилплощадь, стоимость которой 6 миллионов.

Первоначально человек внес 3 700 000 рублей, остальная сумма – 2 300 000 – является ипотечным кредитом на 5 лет под 11% годовых.

Так, вычет в такой ситуации составит: 260 тысяч (так как это максимально возможный возврат). Общая сумма процентов будет равна почти 700 тысячам (за 5 лет), поэтому возврат с них – 91 000.

При условии, что человек получает заработную плату, равную 70 000 в месяц, сумма НДФЛ за год составляет 109 200. Поэтому вычет за проценты по кредиту указанное лицо получит меньше, чем за 12 месяцев.    

Подведем итоги

По мнению финансовых экспертов, суммы налоговых вычетов в дальнейшем будут лишь расти. Прежде всего, это связано с желанием государства повысить спрос на недвижимость еще больше, а также загрузить строительные фирмы работой по возведению новых домов, тем самым сняв напряженность с плохой обеспеченностью населения жильем.

В целом же право на вычет имеют все лица, купившие квартиру в ипотеку, если они использовали при этом частично свои денежные средства, а также работают официально по трудовому договору. Получить возврат разрешается через налоговую инспекцию, либо же через работодателя.

Источник: https://pravbaza.ru/nalogovye-vychety/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku

Налоговый вычет при покупке квартиры свободной планировки в ипотеку

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году + инфографика и пример расчета

267

  • Единый Федеральный номер для других регионов России Максимальные суммы, которые можно получить за приобретение квартиры в ипотеку – 260 тысяч рублей за основной вычет, и 390 тысяч рублей за возврат с процентов по ипотеке, т. е. с 2-х и 3-х миллионов рублей соответственно.

    Официальными источниками дохода, с которых возвращаются 13% являются:

    1. Дивиденды и проценты от предпринимательской деятельности;
    2. Заработная плата и иные формы вознаграждения за оказанные услуги.
    3. Страховые выплаты;
    4. Доходы с реализации авторского права;
    5. Доходы со сдающейся в РФ недвижимости;

    Нельзя претендовать на 13% предпринимателям, пользующимся упрощенной системой налогообложения. Получить основной налоговый возврат можно, когда куплены в ипотеку следующие виды недвижимости:

    1. Земельные участки под строительство;
    2. Дома;
    3. Квартиры;
    4. Строящиеся жилые объекты;
    5. Доли в вышеперечисленных объектах.
    6. Комнаты;
  • Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

    Каждый заёмщик при приобретении недвижимости в ипотеку может вернуть часть потраченной суммы через государство.

    • основной имущественный;
    • с расходов на уплату процентов по кредиту.

    Следует учесть, что кредит должен быть выдан именно как ипотечный (или как целевой).

    Только тогда государство через ФНС вернёт 13% от суммы потраченных денег, не превышающей действующие ограничения. Весь этот алгоритм регулируется налоговым кодексом РФ и содержит в себе массу нюансов. Рассмотрим его в подробностях.

    При получении через работодателя: Если же выплаты было решено получать в налоговой службе, то дополнительно необходимы: При супружеской собственности надо предоставить свидетельство о браке, а при желании оформить вычет за долю несовершеннолетнего ребёнка – его свидетельство о рождении или паспорт. Не надо забывать о правах на возврат НДФЛ, ведь покупка недвижимости – весьма затратное мероприятие.

    Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

    рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей. Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

    1. если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
    2. если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).
    1. Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
    2. Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей).

    Как получить налоговый вычет при ипотеке?

    оформил ипотеку в банке с целью получения средств на покупку квартиры.

    Деньги были получены и квартира приобретена 01.10.2007 года.

    374 руб. ((2 млн. руб. + 118 тыс. руб.) * 13%), т.к. согласно НК, базой для вычета в данном случае может быть сумма не более 2 млн. руб. В то же время как сумма процентов к вычету взимается полностью.

    Вот список документов, которые также необходимы Вам для оформления имущественного вычета при ипотеке: Разберемся в процедуре возврата средств через налоговую службу на примере пошаговой инструкции. 1 этап.

    Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году инфографика и пример расчета

    Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году + инфографика и пример расчета На рисунке ниже в инфографике рассмотрены группы граждан, которые могут / не могут получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. ⇓ Покупатель, приобретающий квартиру на средства ипотечного кредита, сможет рассчитывать на вычеты имущественного характера, равные:

    1. Величине истраченных средств на оплату жилой площади — 2 млн.руб.;
    2. Величине оплаченных %-тов по ипотеке — 3 млн.руб.

    Что касается вычета из 2-го пункта, то он применим только к одному приобретенному недвижимому объекту.

    руб.

    Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

    Правом не могут воспользоваться организации и предприниматели, покупающие недвижимость для нужд производства.

    Момент возникновения права определяется в зависимости от ситуации:

    Чтобы определить величину средств к возврату, необходимо учитывать следующие ограничивающие условия: Для налоговиков также важно, чтобы не превышалось число обращений за вычетом:

    1. более поздние сделки разрешают возмещать вычеты неограниченное число раз, при максимальной налогооблагаемой базе в 2 миллиона рублей.
    2. до 2014 года вычет может быть использован только однократно;

    Чтобы оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку прошло удачно, следует придерживаться простой процедуры:

    Налоговый вычет по процентам по ипотеке

    149 Рассчитаем налоговый вычет по ипотечным процентам Так как подтверждающие право собственности на имущество документы предоставлялись при первой подаче налоговой декларации, то для получения компенсации потребуются: Указанные документы предоставляются в налоговый орган по месту проживания.

    Если у вас возникли сложности или просто нет времени на заполнение всех необходимых документов и составление заявления на получение налогового вычета по ипотечным процентам, но наш дежурных юрист онлайн готов оперативно помочь вам в данном вопросе.

    1. заявлением на предоставление компенсации;
    2. документом о госрегистрации права на недвижимость;
    3. договором покупки-продажи;
    4. распиской в получении продавцом денежных средств за жилье.

    Эти документы необходимо передавать работодателю каждый год для получения налогового вычета.

    Особенности получения налогового вычета при покупке квартиры в новостройке

    В нем обязательно указываются:

    1. Паспортные данные заявителя.
    2. Адрес фактического проживания.
    3. Номер счета. Если результат будет положительным, то на него будут перечислены средства.

    Данный документ вместе с соответствующим заявлением подается в бухгалтерию.

    Источник: http://credit-helper.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-svobodnoj-planirovki-v-ipoteku-25741/

    Примеры расчета вычета

    Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году + инфографика и пример расчета

    В данном разделе мы приведем примеры расчета имущественного налогового вычета в разных ситуациях.

    ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ:

    • налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база. При этом Вы можете вернуть себе 13% от суммы налогового вычета.
    • В связи с тем, что с 1 Января 2014 года в Налоговый Кодекс был внесен ряд изменений, в некоторых случаях особенности получения вычета различаются в зависимости от того, куплено жилье до 1 января 2014 года или после. Для таких случаев представлено два отдельных примера.

    Пример 1: Покупка квартиры

    Условия приобретения имущества:
    В 2016 году Иванов А.А. купил квартиру за 2 млн. рублей.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    В 2016 году Иванов А.А. зарабатывал 50 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 78 тыс. руб. подоходного налога за год.

    Расчет вычета:
    В данном случае, сумма имущественного вычета составляет 2 млн. рублей (т.е. вернуть можно 2 млн.руб. x 13% = 260 тыс.рублей). Но непосредственно за 2016 год Иванов сможет вернуть только 78 тыс. рублей, уплаченного им подоходного налога (и 182 тысячи он сможет вернуть в следующие годы).

    Пример 2: Получение вычета индивидуальным предпринимателем на УСН

    Условия приобретения имущества:
    В 2017 году Петров П.П. приобрел квартиру за 3 млн. рублей.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    Петров П.П. работает индивидуальным предпринимателем по упрощенной системе налогообложения и, соответственно, не платит налога на доходы физических лиц по ставке 13% (подоходного налога).

    Расчет вычета:
    Максимальная сумма вычета на квартиру составляет 2 млн. руб. (т.е. Вернуть можно до 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей). Но так как Петров П.П.

    не платил в 2017 году подоходного налога, то получить налоговый вычет за этот год он не сможет. Если Петров П.П.

    в будущем устроится на другую работу (где будет платить подоходный налог), он сможет подать заявление на налоговый вычет и вернуть себе до 260 тысяч рублей.

    Пример 3: Покупка квартиры в ипотеку

    Условия приобретения имущества:
    В 2017 году Иванов И.И. приобрел квартиру за 8 млн. рублей, при этом, на 6 млн. рублей он взял ипотечный кредит. По процентам ипотечного кредита в 2017 году Иванов И.И. заплатил 100 тыс. руб.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    Иванов И.И. заработал за 2017 год 3 миллиона рублей, с которых уплатил подоходный налог.

    Расчет вычета:
    Максимальная сумма вычета на имущество составляет 2 млн.руб. Дополнительно Иванов И.И. может получить налоговый вычет в размере 100 тыс.руб. на уплаченные ипотечные проценты. Итого за 2017 год Иванов И.И. сможет вернуть 2 млн. 100 тыс. руб. x 13% = 273 тыс. руб. Вернуть он сможет сразу всю эту сумму, т.к.

    уплаченный им подоходный налог больше 273 тыс. рублей.
    В последующие годы Иванов И.И. может также получать налоговый вычет с ипотечных процентов (непосредственный вычет на жилье уже исчерпан). При этом, так как кредитный договор заключен после 1 января 2014 года, максимальный размер вычета по ипотечным процентам, который он сможет получить, составляет 3 млн.руб.

    (390 тыс.руб. к возврату).

    Пример 4: Покупка имущества супругами в совместную собственность (с 1 января 2014 года)

    Условия приобретения имущества:
    В 2017 году супруги Васильев В.В. и Васильева А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в совместную собственность.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    За 2017 год Васильев В.В. заработал 2.5 млн. руб., а Васильева А.А. 3 млн.руб.

    Расчет вычета:
    При совместной собственности, налоговый вычет может быть перераспределен в любых долях. При этом с 1 января 2014 года было снято ограничение вычета в размере 2 млн.руб. на объект жилья.

    Супруги Васильевы могут распределить налоговый вычет в равных долях (50% мужу и 50% жене), и в начале 2015 года каждый из них получить вычет в размере 2 млн.руб. (максимальная сумма вычета на человека) × 13% = 260 тыс. рублей.

    Пример 5: Покупка имущества супругами в совместную собственность (до 1 января 2014 года)

    Условия приобретения имущества:
    В 2013 году супруги Васильев В.В. и Васильева А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в совместную собственность.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    За 2013 год Васильев В.В. заработал 1.5 млн. руб., а за 2014 год – 1.5 млн.руб, с которых уплатил подоходный налог. Васильева А.А. не работала.

    Расчет вычета:
    При совместной собственности, налоговый вычет может быть перераспределен в любых долях, но, так как жилье приобретено до 2014 года, максимальная сумма вычета на обоих супругов составляет 2 млн.руб.

    Супруги Васильевы могут распределить 100% налогового вычета (2 млн.руб.) на Васильева В.В. При этом, так как квартира была куплена в 2013 году, то Васильев может подать декларацию за 2013 и 2014 годы. Соотвественно, за 2013 год он сможет вернуть 1.5 млн.руб. × 13% = 195 тыс.

    рублей, а за 2014 год остаток вычета в размере 65 тыс.руб.

    Пример 6: Покупка имущества в долевую собственность (с 1 января 2014 года)

    Условия приобретения имущества:
    В 2014 году Васильев В.В. и Ромашкова А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в общую долевую собственность (каждый из них владеет ½ квартиры).

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    За 2014 год Васильев В.В. заработал 2.5 млн. руб., с которых уплатил подоходный налог. Ромашкова А.А. не работала.

    Расчет вычета:
    При долевой собственности, налоговый вычет распределяется между владельцами в соответствии с их долями. При этом для жилья, купленного после 1 Января 2014 года, было снято ограничение в размере 2 млн.руб. на весь объект жилья. Исходя из этого и долей собственников (по 50%), Васильеву В.В.

    и Ромашковой А.А может быть предоставлено до 2 млн.руб. (максимальная сумма вычета на человека) имущественного налогового вычета. При этом по окончании 2014 года Васильев сможет вернуть себе 2 млн.руб. × 13% = 260 тыс.руб. за 2013 год, а Ромашкова сможет получить налоговый вычет лишь когда устроится на работу (и будет платить подоходный налог).

    Пример 7: Покупка имущества в долевую собственность (до 1 января 2014 года)

    Условия приобретения имущества:
    В 2013 году Васильев В.В. и Ромашкова А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в общую долевую собственность (каждый из них владеет ½ квартиры).

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    За 2013 год Васильев В.В. заработал 1 млн. руб., а в 2014 – 1.5 млн. руб. которых уплатил подоходный налог. В 2013 и 2014 годы Ромашкова А.А. нне работала.

    Расчет вычета:
    При долевой собственности, налоговый вычет распределяется между владельцами в соответствии с их долями. При этом для жилья, купленного до 1 января 2014 года, действует ограничение в размере 2 млн.руб. на весь объект жилья.

    Исходя из этого ограничения и долей собственников (по 50%), Васильеву В.В. и Ромашковой А.А может быть предоставлено до 1 млн.руб. имущественного налогового вычета. При этом Васильев сможет подать декларацию 3-НДФЛ и вернуть себе 1 млн.руб. × 13% = 130 тыс.руб.

    за 2013 или 2014 год на свой выбор (так как и в 2013, и в 2014 году у него уплачено достаточно налога для возврата). Ромашкова сможет получить налоговый вычет лишь когда устроится на работу (и будет платить подоходный налог).

    Ромашкова не вправе отказаться от налогового вычета в пользу Васильева В.В. (как это возможно при совместной собственности).

    Пример 8: Покупка квартиры с использованием материнского капитала

    Условия приобретения имущества:
    В 2017 году Васильева Е.Е. приобрела квартиру за 1.7 млн. рублей, при этом 400 тыс. руб. она оплатила за счет средств материнского капитала.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    За 2017 год Васильева заработала 1 млн. руб., с которых уплатила 130 тыс. руб. подоходного налога.

    Расчет вычета:
    налоговый вычет не предоставляется на сумму материнского капитала, поэтому сумма вычета для Васильевой составит 1700 тыс.руб. – 400 тыс.руб. = 1300 тыс. руб. (т.е.

    вернуть она сможет до 1300 тыс.руб. x 13% = 169 тыс. руб.). При этом за 2017 год Иванова сможет вернуть только 130 тыс. руб., уплаченного ей подоходного налога. 39 тыс. руб.

    она сможет вернуть в следующие годы.

    Пример 9: Имущество, приобретенное до 2008 года

    Условия приобретения имущества:
    В 2007 году Сидоров С.С. купил квартиру за 2 млн. рублей, но получить налоговый вычет по этой квартире Сидоров решил только в 2015 году.

    Сумма уплаченного подоходного налога:
    В 2007-2014 годах Сидоров С.С. зарабатывал 360 тыс. рублей в год и платил 46 тыс. рублей в год подоходного налога.

    Расчет вычета:
    Для имущества, приобретенного до 2008 года, максимальная сумма налогового вычета составляет 1 млн.руб. (соответственно, максимальная сумма которую может вернуть Сидоров будет равна 1 млн. руб. x 13% = 130 тыс.руб.).

    Согласно законодательству налоговый вычет можно оформить не более чем за 3 последних года (не ранее 2012 года в нашем случае).

    Поэтому Сидоров С.С. сможет оформить вычет и вернуть 46 тыс. руб. за 2012 год, 46 тыс. руб. за 2013 год и 38 тыс. руб. за 2014 год.

    После чего вычет будет полностью исчерпан.

    Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/primery/

    Калькулятор налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

    Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году + инфографика и пример расчета

    Разница между годами в вычетах на доли следующая. Раньше каждый имел право на вычет с 1 000 000 (если дольщиков двое), а после 2014 года дольщик приобретает возможность на компенсацию с двух миллионов. То есть, если средства оплачены в размере, например, 5 млн., то теперь сумма вычета составит по 260 000 рублей, в то время как до 2014 г. составила бы по 130 000 рублей.

    Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

    дата в формате дд.мм.гггг(4 цифры года) Учитывать выходные дни Платеж в последний день месяца Учет досрочного погашения в дату платежа Выплата Только процентов после досрочки(Сбербанк) Аннуитет по первоначальному долгу при изменении % Расчет процентов в месяц как в Райффайзенбанке

    Ипотечный калькулятор с возвратом налога

    Внесите, пожалуйста, ниже данные (округленные до рублей) о Вашем кредите, зарплате и жилье, которое Вы собираетесь покупать или уже купили. Ипотечный калькулятор рассчитает Ваш ежемесячный платеж по ипотечному кредиту.

    Также наш калькулятор рассчитает суммы налога к возврату по стоимости квартиры и по процентам по кредиту. В первой части ответов — общие суммы налога к возврату, а во второй — налог к возврату, детализированный по годам.

    Пока калькулятор только для ипотеки в рублях.

    Читать еще –>  Сколько стоит гкп в месяц 2018 в москве

    Расчет налогового вычета при покупке квартиры

    дата в формате дд.мм.гггг(4 цифры года) Учитывать выходные дни Платеж в последний день месяца Учет досрочного погашения в дату платежа Выплата Только процентов после досрочки(Сбербанк) Аннуитет по первоначальному долгу при изменении % Расчет процентов в месяц как в Райффайзенбанке

    Как получить налоговый вычет при ипотеке

    Важно знать, что стоимость жилья, приобретенного у связанных лиц (супруг/супруга, родители, прочие родственники, работодатель и т.п.), налоговому вычету не подлежит. На вычет также не могут рассчитывать юридические лица (организации, приобретающие недвижимость в производственных и прочих целях), а также индивидуальные предприниматели.

    Налоговый вычет при покупке квартиры

    В сообщении на сайте ЦБ говорится, что за шесть месяцев этого года банки выдали населению ипотечные кредиты на 773 млрд рублей, из них только в июне – на 157,6 млрд рублей.

    Если сравнивать эти суммы с аналогичными показателями прошлого года, то видно, что объем выдачи ипотеки в России вырос на 16%.

    В целом же, по данным ЦБ, портфель ипотечных жилищных кредитов на начало второго полугодия 2017 года составил 4,671 трлн рублей.

    Налоговый вычет

    по недвижимости стоимостью менее 2 млн рублей вычет предоставляется по стоимости приобретаемого жилья (сумма налогового вычета будет равна 13% от затрат на покупку недвижимости), а неизрасходованный остаток имущественного налогового вычета может быть использован в будущем (до 2014г. неизрасходованный остаток «сгорал»).

    Налоговый вычет по — ипотеке: нюансы и — расчет

    Часть от этой суммы пойдет на погашение кредита, а часть на проценты по ипотеке. В первые несколько месяцев большая часть платежа, а именно 18 500, будет уходить на проценты. Однако заемщик может сократить эту сумму.

    Так из его зарплаты будет вычитаться 18 500, и уже из оставшейся суммы будет вычитаться 13% — 5395 рублей. В этом случае, произведя несложный расчет, можно констатировать, что имущественный возврат по ипотеке составит 2405 рублей в месяц.

    Данная сумма будет меняться ежемесячно, в зависимости от размера выплачиваемых процентов.

    Читать еще –>  Оплата налога на почте россии

    Люди спрашивают: сколько возвращает налоговая при покупке в ипотеку квартиры? Пример расчета процентов или твердой суммы на возврат

    Для оформления возврата необходимо лично наведаться в налоговую службу, сдать необходимые документы и ожидать зачисления на расчетный счет. Чтобы вам не пришлось гадать об объеме выплат, расскажем и покажем на примерах: при покупке квартиры сколько возвращает налоговая в процентах или твердой сумме.

    Источник: http://firstjurist.ru/nasledstvo/kalkulyator-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.