+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Как получить налоговый вычет за обучение в университете, ВУЗе, колледже в 2018 году

Содержание

Налоговый вычет за обучение в 2016 году

Как получить налоговый вычет за обучение в университете, ВУЗе, колледже в 2018 году

Налоговый вычет – это система компенсации гражданам части расходов на приобретение жилья, образовательные и медицинские услуги, покупку полисов пенсионного и медицинского страхования. Кто может получить вычет за обучение, какие правила получения вычета действуют с 2016 года, и какие документы для этого необходимы – читайте ниже.

Что такое налоговый вычет за обучение?

Налоговый вычет за обучение – это социальный налоговый вычет, регулируется положениями ст. 219 НК РФ. В чем суть налогового социального вычета на обучение? Гражданин, потратив деньги на оплату образовательных услуг, может частично возместить эти расходы, вернув часть уплаченного им подоходного налога.

Важно! Многие думают, что вычет дается только за обучение в вузе – это не так.

Расходы на частный детсад, школу, дополнительное образование – художественную, музыкальную, языковую школу – можно уменьшить на сумму налогового вычета.

Обучение в автошколе или на курсах повышения квалификации – тоже повод претендовать на вычет. Плату за репетиторство предпринимателю на патенте также можно заявить к вычету.

Размер социального налогового вычета из облагаемого дохода физического лица ограничен – 120 тысяч рублей в год, а значит, максимальная сумма денег, которую можно вернуть, равна 120 000*13% = 15 600 рублей.

У налогового вычета за обучение есть ряд нюансов:

  • 120 тысяч рублей – суммарный вычет по всем социальным расходам: и по образованию, и по лечению, и по дополнительному страхованию. Предположим, гражданин Фетисов, потратив на учебу в автошколе 30 тысяч рублей, на покупку полиса медицинского страхования 100 тысяч рублей и на лечение зубов 10 тысяч рублей, получит вычет в размере 120 тысяч рублей. «Перерасход» в 20 тысяч рублей под вычет не подпадает;
  • в отличие от вычета на лечение, образовательный вычет действует и на учебу за рубежом;
  • вычет дают в том числе за обучение детей, но тогда его максимальная сумма – 50 тысяч рублей. Если вычет предоставляется за расходы на образование сестры или брата – максимум составляет 120 тысяч рублей;
  • в отличие от имущественного вычета, налоговый вычет на обучение можно получать каждый год – при условии, что вы понесли расходы на образование;
  • остаток вычета на следующий год перенести нельзя – потратив в 2015 году на образование 100 тысяч рублей, вы не вправе рассчитывать в 2016 году на вычет в 20 тысяч рублей в качестве остатка с 2015 года и 120 тысяч рублей вычета за 2016 год;
  • если вы получаете вычет за свое образование, то форма обучения значения не имеет, а вот для вычета за члена семьи нужна только очная форма обучения;получить вычет за обучение супруга нельзя, но оба родителя одновременно могут претендовать на вычет за образование ребенка;
  • вычет дают, только если расходы вы оплачивали сами. Если платил работодатель или вы потратили на учебу материнский капитал – вычет вам не положен.

Как вернуть налоговый вычет за обучение

Для получения социального вычета за обучение надо быть официально трудоустроенным гражданином и получать заработную плату, с сумм которой работодатель удерживает подоходный налог.

Внимание! Несмотря на то, что с 2015 года налоговая ставка на дивиденды равна 13%, как и для НДФЛ, в расчет доходов для получения налоговых вычетов они не включаются (п. 5 ст. 1 ФЗ №366 от 24.11.2014 г.).

То есть, неработающий пенсионер, оплативший внучке обучение в художественной школе, права на вычет не имеет. Как и предприниматель на упрощенке или вмененке – поскольку со своего дохода он платит не НДФЛ, а упрощенный или вмененный налог соответственно. А вот ИП на ОСН имеет право на социальные вычеты.

Срок давности по налоговому вычету за обучение – три года после того, как потратили деньги. Например, если в 2014 году вы учились в автошколе, то получить вычет можете в 2015, 2016 и 2017 году. В 2018 году право на вычет вы уже потеряете.

Размер социального вычета на обучение ограничен двумя суммами: максимальной суммой предоставляемого вычета и суммой уплаченного НДФЛ за год, в котором были получены образовательные услуги. Поясним на примере.

Долгова Инга Федоровна в 2015 году оплатила своей дочери Ольге первый курс обучения в престижном вузе – 100 тысяч рублей и подготовку к поступлению у репетиторов – 30 тысяч рублей. Затраты Инги Федоровны составили 130 тысяч рублей. Заработная плата Долговой – 50 тысяч рублей в месяц.

За 2015 год она заплатила НДФЛ в размере 50 тысяч*12 месяцев*13% = 78 тысяч рублей. Инга Федоровна имеет право на вычет в размере 50 тысяч рублей – потому что она оплачивает обучение ребенка. Значит, ей должны вернуть 50 000*13% = 6 500 рублей.

С остатка расходов Долговой (80 тысяч рублей) получить вычет ей не удастся.

А вот если за обучение платила непосредственно сама Ольга Долгова, то она имеет право на максимальную сумму вычета – 120 тысяч рублей. Предположим, что Ольга Долгова уже работает, ее заработная плата – 10 тысяч рублей в месяц.

Тогда сумма уплаченного за 2015 год НДФЛ – 10 тысяч*12*13%=15 600 рублей.

Ольга Долгова имеет право на возврат из бюджета ровно той суммы подоходного налога, которую она заплатила со своей заработной платы за 2015 год – 15 600 рублей.

Важно! Если ребенок и учится, и работает, родители все равно могут получить вычет за ребенка, а вот супруги социальный вычет на обучение за друг друга получать не могут.

Налоговый вычет при обучении в вузе

Наша страна занимает первое место в мире по количеству людей с высшим образованием. Это означает, что каждый второй имеет право на налоговый вычет при обучении в вузе. Какие должны быть соблюдены критерии, чтобы получить социальный вычет на обучение в вузе?

Прежде всего – у вуза должна быть лицензия или другое подтверждение статуса учебного заведения. Минфин в письме №03-04-05/7-203 от 15.04.2010 г. разрешил признавать таким документом даже устав бизнес-школы. Напоминаем, что вычет предоставляется и за обучение за границей.

Следующий критерий – форма обучения. Вычет предоставляется за весь период обучения в вузе, даже если студент взял академический отпуск. Если вы оформляете вычет за собственное обучение – то получите вычет максимум в 120 тысяч рублей, при этом форма обучения может быть любой – очной, заочной и даже дистанционной.

Если вы оплачивали учебу родному ребенку, то получение вычета возможно только за очную форму обучения и до тех пор, пока ребенку не исполнится 24 года. Вычет за образование опекаемого ребенка можно получать, пока опекаемый не достигнет 18-летнего возраста.

Если вычет предоставляется на обучение, оплаченное для брата или сестры, то здесь вы вправе рассчитывать на полную сумму вычета. Условие об обучении на дневном отделении сохраняется.

Внимание! Сразу указывайте в договоре с вузом на оказание платных услуг того, кто затем будет получать вычет за обучение – во избежание проблем с возмещение сумм подоходного налога. Так, если за обучение ребенка в вузе платит родитель, то и указывать в качестве плательщика надо родителя.

Документы для налогового вычета за обучение

Перечень документов для получения налогового вычета за обучение зависит от того, сам гражданин получал образование или члены его семьи.

Кроме того, с 2016 года налоговый вычет можно получить не только в денежной форме в налоговой инспекции – путем возврата, уплаченного ранее НДФЛ.

По новым правилам с 2016 года вычет можно реализовать и у работодателя – в таком случае он не будет удерживать с вашей зарплаты подоходный налог. Какие документы для налогового вычета за обучение нужно собрать?

Итак, в 2015 году у вас появилось право на вычет – вы оплатили собственную учебу. Если вы хотите вернуть налоговый вычет за обучение через инспекцию, то вам нужно до 30.04.2016 г. собрать следующий пакет документов:

  • декларация 3-НДФЛ за 2015 год – заполняется по всем полученным вам доходам от всех работодателей и понесенным расходам на образование;
  • справки 2-НДФЛ за 2015 год со всех мест, где вы работаете – они подтвердят ваш доход и уплаченный подоходный налог. Данные из справок 2-НДФЛ должны соответствовать цифрам в декларации 3-НДФЛ;
  • паспорт;
  • заявление на возврат подоходного налога с реквизитами банковского счета, на которой вы хотите получить деньги;
  • договор с образовательным учреждением с указанием стоимости обучения и плательщика, а также все дополнительные соглашения к договору;
  • копию лицензии образовательного учреждения;
  • копии документов, которые подтверждают оплату.

Это основной пакет документов для получения налогового вычета за обучения. Если вы собираетесь получить вычет за образование других членов семьи, то дополнительно вам нужно предоставить:

  • свидетельство о рождении ребенка;
  • справка из образовательного заведения – подтверждение очной формы обучения;
  • свидетельство о браке – если платил один родитель, а второй получает вычет;
  • свидетельство о рождении брата или сестры;
  • свидетельство о рождении плательщика образовательных услуг за брата/сестру – чтобы подтвердить родство;

Для получения налогового вычета за обучение за рубежом нужны дополнительно аналогичные документы из иностранного образовательного учреждения и их нотариально заверенный перевод. Весь этот пакет документов вы несете в налоговую инспекцию по месту жительства. Налоговики заберут у вас заверенные копии всех документов, а с оригиналами ознакомятся на месте и вернут.

Налоговые инспекторы имеют право проверять документы три месяца после их получения. После окончания проверки у налоговиков есть 10 дней, чтобы сообщить вам результат. Затем инспекторам дается один месяц, чтобы перечислить деньги на ваш счет в банке.

Таким образом, предоставив пакет документов в крайний срок для сдачи 3-НДФЛ – 30 апреля 2016 года, вы можете рассчитывать на получение денег максимум в конце августа 2016 года.

Налоговый вычет за обучение в 2016 году вы можете получить и другим путем – у работодателя (согласно Письму ФНС №БС-4-11/20124@ от 18.11.2015 г.). Для этого в налоговую инспекцию надо предоставить все указанные выше документы, кроме декларации 3-НДФЛ.

Документы для налогового вычета за обучение можно нести в ИФНС не дожидаясь конца года, в котором были затраты на образование. Налоговики проверяют документы и дают уведомление для работодателя с суммой и видом налогового вычета.

Работодатель на основании этого уведомления перестает удерживать и перечислять подоходный налог работника, до тех пор, пока сумма вычета не будет исчерпана.

Если год закончился, а вычет работнику еще весь не возмещен, то остаток нужно будет получать уже в налоговой инспекции. Поясним на примере.

В январе 2016 года Прохоров Игорь Сергеевич оплатил очередной семестр получения степени делового администрирования в размере 100 тысяч рублей. Других социальных расходов у Игоря Сергеевича нет.

Прохоров имеет право на вычет в размере 100 тысяч рублей. Игорь Сергеевич решил не дожидаться конца 2016 года – он в феврале сдал документы в налоговую инспекцию, для получения вычета на работе.

В марте налоговики отдали Прохорову уведомление, которое он принес в бухгалтерию.

Бухгалтер, начиная с марта, при расчете заработной платы к выплате не удерживает с Прохорова НДФЛ – пока Прохоров получит причитающийся ему к возврату подоходный налог: 100 тысяч рублей расходов*13%=13 тысяч рублей.

Зарплата у Игоря Сергеевича 50 тысяч рублей, на стандартные налоговые вычеты он права не имеет, детей и опекаемых у него нет. За март Прохоров реализовал право на вычет в размере 50 тысяч*13%=6500 рублей, столько же за апрель – итого 13 тысяч рублей за два месяца.

Значит, налоговый вычет Игорь Сергеевич получил, с мая месяца работодатель возобновляет удержание и перечисление подоходного налога Прохорова в качестве налогового агента.

В течение жизни каждый человек учится сам или оплачивает обучение детей. Не забывайте о том, что у вас есть право на компенсацию части расходов на образование – путем получения налогового вычета за обучение. В 2016 году правила получения вычета упростились – следите за материалами нашего сайта, чтобы вовремя получать информацию о ваших правах как плательщика НДФЛ на вычеты.

Источник: https://nalogu-net.ru/nalogovyj-vychet-za-obuchenie-v-2016-godu/

Как получить налоговый вычет за обучение 2018

Как получить налоговый вычет за обучение в университете, ВУЗе, колледже в 2018 году

28.02.2018

  1. Налогоплательщик должен быть резидентом РФ
  2. Он должен иметь доход, облагаемый по ставке 13 процентов.
  3. Покупаемое или построенное жилье должно быть на территории Российской Федерации.
  4. При покупке жилья должны быть использованы только собственные или заемные деньги.

    Средства государственной поддержки, а также благотворительная помощь работодателя или каких-либо фондов при вычетах не учитывается.

  5. Подаренные, полученные по наследству и в порядке приватизации жилые помещения не могут быть объектами имущественных вычетов.

  6. На жилье, купленное у близких родственников, система налоговых имущественных вычетов не распространяется.

Для возврата подоходного налога за расходы учебного характера, требуется собрать два основных вида документов – декларацию по форме 3-НДФЛ и справку, составленную по образцу 2-НДФЛ, а также написать заявление, отображающее просьбу налогоплательщика о предоставлении вычета.

Вычет на обучение в 2018 году

Например, гражданин оплачивает обучение ребёнка в спортивной секции, которая имеет лицензию на реализацию образовательных программ. Такой гражданин вправе использовать вычет, поскольку ст.

84 закона № 273-ФЗ Об образовании предусмотрена реализации образовательных программ в области физкультуры и спорта. Получит и человек, который обучался у индивидуального предпринимателя, осуществляющего образовательную деятельность лично.

Такие расходы также принимаются потому, что согласно ч. 5 ст. 31, ч. 2 ст. 91 того же 273-ФЗ в данном случае получение лицензии не требуется.

Налоговый вычет за обучение в 2018 году

  • родитель или усыновитель на ребенка (детей) возрастом до 24 лет;
  • опекун (попечитель) на своего подопечного, не достигшего 18 лет;
  • бывшие опекуны или попечители на ребенка до 24 лет, в отношении которого закончились обязательства, но опекун желает оплатить образование подопечного;
  • лица на своих полнородных или неполнородных братьев или сестер до 24 лет.

Рекомендуем прочесть:  Когда придёт пенсия по потере кормильца

Кто и как может получить налоговый вычет на обучение в 2017-2018 году

  • вы являетесь плательщиком НДФЛ;
  • вы оплачиваете собственное обучение в любой форме, либо образование брата, сестры или детей, не достигших 24 лет, либо опекаемого или подопечного до достижения им 24 лет в очной форме;
  • для оплаты обучения не использовались средства работодателя или материнского капитала;
  • вы имеете документы, подтверждающие расходы именно на образование, а не иные услуги;
  • образовательное учреждение имеет лицензию на предоставление образовательных услуг или иной документ, подтверждающий его статус;
  • вы не израсходовали лимит на все социальные налоговые вычеты (120 тыс. руб. в год);
  • оплата обучения была произведена в течение трех лет, предшествовавших году подачи декларации.

Возврат налога (налоговый вычет) за обучение – как получить, документы, размер в 2018 году

Расчет налогового вычета за собственное обучение – Петров К.Е. получил образование в местном техникуме на заочной форме. Стоимость обучения составляет 65.000 руб.

Эта сумма не превышает установленный максимум в 120.000 руб. Следовательно, для определения вычета её необходимо поделить на 13% (размер уплачиваемого подоходного налога). Итог – 5.000 руб.

, которые и будут являться налоговым вычетом.

Как получить налоговый вычет за обучение в университете, ВУЗе, колледже в 2018 году

Сбор документов, необходимых для получения частичного возврата средств — важный и кропотливый этап процедуры оформления вычета за обучения. Чем ответственнее и скрупулезнее подготовлены документы, тем выше вероятность, что представители контролирующих органов примут бумаги сразу и без каких-либо замечаний, и в итоге Вы получите возврат средств в кратчайшие сроки.

Получение налогового вычета за обучение: возврат подоходного налога

Во всех случаях полученные суммы возвратных средств не превышают допустимые пределы (6500 за ребенка и по 15600 за себя). Итоговый размер возвратных средств составляет 15890 рублей. Он не превышает уплаченный НДФЛ, следовательно, данный налогоплательщик получит налоговый вычет в полном объеме.

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

  1. Сбор необходимых бумаг;
  2. Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ и заявления на получение НВ;
  3. Представление собранного пакета документа в Инспекцию по месту прописки;
  4. Получение по прошествии 3-х месяцев решения о подтверждении либо об отказе в подтверждении НВ;
  5. Зачисление средств по истечении месяца с момента вынесения положительного решения.

Рекомендуем прочесть:  Госпошлина при разводе 2018

Как получить налоговый вычет за обучение

Также следует отметить, что родитель не сможет получить вычет за обучение своего ребенка, если документы были оформлены на имя последнего.

Но, если договор и другие правоустанавливающие документы были оформлены на родителя, а оплату осуществлял ребенок, то право сохраняется.

Достаточно приложить документ, в котором будет указано, что оплата осуществлялась ребенком по поручению родителя/опекуна.

Налоговый вычет за обучение

Ограничения по возмещению предусмотрены одинаково для детей, получающих образование за рубежом или в пределах РФ. Как уже было отмечено, законом предусматривается исключительно очная форма образовательного процесса. Заочная учеба возможна лишь тогда, когда резидент производит оплату за собственное образование.

Как рассчитать вычет по НДФЛ на обучение ребенка

Компенсация предоставляется только работающей семье, которая оплачивает образование ребенка, не достигшего 24 лет и осуществляющего очное образование.

Такая семья может получить компенсацию за уплаченный подоходный налог, но при этом сумма, потраченная на обучение, не должна превышать 50000 рублей.

То есть в год размер НДФЛ на каждого ребенка не может превышать 6500 рублей.

Налоговый вычет за обучение 2018 — законный возврат подоходного налога (НДФЛ)

Размер вычета рассчитывается из суммы, которую вы оплатили за обучение в текущем календарном году. При этом законом установлено, что вы можете вернуть себе не более 15 600 рублей в год. Эта цифра выводится из так называемого предела налогового вычета. Для социальных налоговых вычетов в 2018 году предел установлен в 120 000 рублей (13% * 120 000 = 15 600 рублей).

Налоговый вычет за — обучение в — автошколе

Для начала хочу обратить Ваше внимание, что вернуть деньги могут только граждане, которые уплачивают налог на доходы (13% от заработной платы). Например, индивидуальные предприниматели подобный налог не уплачивают, поэтому ИП не может получить вычет за обучение в автошколе.

Как получить налоговый вычет за обучение 2018 Ссылка на основную публикацию

Источник: http://zakonandporyadok.ru/alimenty/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-obuchenie-2018

Как получить налоговый вычет за обучение в 2018 году – пошаговая инструкция

Как получить налоговый вычет за обучение в университете, ВУЗе, колледже в 2018 году

Много людей не понимают, что такое социальное налоговое удержание, как получить налоговый вычет за обучение свое или детей. Основным условием получения компенсации за потраченные деньги на учебу, является гражданство страны, в которой проживаешь, а также работу с облагаемым налогом доходом.

Человек вправе рассчитывать на компенсацию по следующим видам обучения:

  • платный процесс подготовительной учебы ребенка, платные секции;
  • курсы иностранного языка;
  • получение навыков вождения в автошколе.

Налоговый вычет на обучение – что это такое?

Для полного понимания как вернуть налоговые вычеты с обучения, какой список документов нужен, дадим толкование этому понятию:

Налоговый вычет – это необлагаемая налогом часть дохода работника или служащего. Человек возвращает обратно уплаченный налог с расходов, которые понес в плате на образование.

Иными словами работающий гражданин страны, платящий подоходный сбор произвел оплату собственного обучения или своего ребенка, близких родственников, может компенсировать трату до 13% от стоимости учебы.

Рассмотрим, за какие виды трат положена компенсация финансов при оплате за обучение:

  • работник учится самостоятельно, повышает свое образование: очный вид повышения уровня знаний, заочная форма, или вечерняя форма;
  • человек тратит деньги на ребенка в дневной форме учебы, пока ему не исполнится 24 года, потом компенсация не положена;
  • социальный вычет получают, обучая платно опекаемого ребенка, пока ему не станет 18 лет;
  • если опекаемый ребенок продолжает учиться по дневной форме, компенсация положена, пока ему не исполнится 24 года;
  • возврат трат за близкого родственника: сестра, брат.

Когда ребенок обучается в лицензированном заведении, за него можно получить возврат денег потраченных на его образование:

  • частные подготовительные школы детей перед школой;
  • детские садики;
  • обучение в институте (университете, академии, техникуме и. д.);
  • школы образования.

Порог максимальной суммы для произведения компенсаций, с которой происходит расчет, это 50000 руб. для своего ребенка или находящегося под опекой.

120000 руб. – это максимальная сумма, с которой производится расчет компенсации на собственное повышение образования, а также сестры или брата.

Обучение жены только за счет налогоплательщика, компенсация не положена.

Много людей желает знать, как рассчитать компенсацию, сумму возврата, рассмотрим пример расчета:

  1. Стоимость получаемого 2 образования в «универе» стоит 100 000 руб. учебный год. Время для прохождения образования три года.
  2. Человек для карьерного роста поступил в ВУЗ, полностью оплатил будущую учебу, это 300 000 руб.
  3. В конце учебы он обращается за компенсацией, ему делают возврат денег в сумме 15 тысяч 600 рублей, причина:
  • он ранее не обращался за компенсацией;
  • возврат денег фиксируется до 120 000 руб.;
  • 120 тыс.*13%=15тыс.600 руб.

Человек получил деньги полностью, так как на работе за период времени обучения с него высчитали 78 тысяч рублей. Когда оплата проводится за каждый год учебы, он мог бы рассчитывать на возврат 39 тысячи рублей. Через Госуслуги можно оформить документы для частичного возврата денег на учебу.

Важно! Социальный налоговый вычет – частичная компенсация трат граждан страны за дополнительное свое образование или образование детей и близких родственников: брата или сестры. Пользоваться вычетом может только человек, уплативший 13% сбор со своего дохода.

Есть категория людей, кому компенсация за учебу не полагается:

  • граждане, занимающиеся предпринимательской деятельностью;
  • домохозяйки и временно безработные люди;
  • человек, имеющий доход с неофициального источника трудового вознаграждения;
  • пенсионеры, проживающие исключительно на социальные выплаты, не подлежащие налоговому сбору;
  • люди, получающие трудовое вознаграждение по устной договоренности с работодателем, «в конвертах», не отчисляя налог.

Важно! Когда заведение, предоставляющее образовательные дисциплины не имеет лицензии государства на вид деятельности, отсутствует сертификация, налоговая инспекция вправе отказать в получении компенсации.

Возвращаем налоговый вычет за обучение ребенка в институте в 2018 году — пошаговая инструкция

Как получить налоговый вычет за обучение детей в вузе интересует жителей страны, на что НК в статье № 219 дает развернутый ответ. Имея квитанции оплаты и будучи гражданином страны человек, может рассчитывать на компенсационную выплату. Рассмотрим за учебу, в каких заведениях есть возможность получить налоговый вычет:

  • за образование получаемом в частном учебном заведении, в котором практикуется углубленное изучение дисциплин: физики, гуманитарных наук, математики;
  • учеба в дошкольном заведении рисованию, музыке, иностранному языку, другой науке, кроме содержания ребенка в детском саду;
  • возврат части потраченных денег на обучение ребенка в разных студиях, платных образовательных курсов;
  • если гражданин работает и повышает за деньги свою квалификацию на курсах института, заочная форма, ему полагается возврат потраченных средств до 13 процентов;
  • ребенок, учащийся за границей получающий высшее образование, не может получить компенсационную выплату, так как учебное заведение не имеет лицензии России, если такая лицензия есть, выплата полагается.

Главное для налоговой инспекции и реализации возврата денег, это одобрение государством деятельности учебных заведений, что выражается в их сертификации и лицензировании.

Много вопросов задают граждане о получении компенсационных выплат за разное время. Надо отметить, что в налоговой инспекции есть срок давности, который составляет 36 месяцев.

Обычно получение знаний, длится около 5 лет, если соискатель налоговой компенсации подает заявление в конце учебы, он получит компенсацию за 36 календарных месяцев.

Заявление на получение компенсационной выплаты надо подавать по истечению календарного года, иными словами дети учились в институте 2017 год, в январе 2018 года можно подать заявление на компенсацию трат за учебный 2017 год.

Большинство учебных заведений инициируют оплату за весь период, что не в интересах родителей, так как получить вычет можно только за максимально установленный лимит, который может быть превышен.

Делаем шаги для получения вычета:

  1. Необходимо заполнить декларацию (3НДФЛ, установленная форма), в конце календарного года.
  2. По форме 2НДФЛ в бухгалтерии организации, где работает соискатель налогового вычета получить документ, в котором указываются все налоговые сборы за текущий год.
  3. Сделать копию соглашения с образовательным центром, в котором обучаются дети или близкие родственники, в нем должны отражаться реквизиты учебного заведения, № лицензии. Если в процессе обучения сумма что указана в договоре, увеличилась, надо представить копию дополнительного документа указывающего на увеличение выплат за образование.
  4. Как получить налоговый вычет за обучение, когда оно проводилось для родных или подопечных детей, близких родственников, дополнительно делаем документы:
  • документ, подтверждающий очно/заочное образование, когда это не отражено в договоре;
  • свидетельство рождения, копии страниц паспорта ребенка;
  • копии страниц удостоверяющих опекунство;
  • копии справок доказывающих близкое родство.
  1. Готовим копии всех платежек, квитанций, которые оплачивались налогоплательщиком (кассовые чеки, ордера, платежные поручения).
  2. В ближайшее отделение налоговой инспекции представляем декларацию и копии всех документов, которые подтверждают траты физического лица на образование, они дают право на частичное возмещение затрат.

Налоговый вычет проводится от 30 дней, когда получены налоговой инспекцией все необходимые документы.

Налоговый вычет можно получить двумя способами:

Способ№1.Самостоятельная подача заявления и декларации 3НДФЛ в налоговый орган.

Способ№2.Получение компенсационной выплаты на работе от работодателя.

Способ №1

Преимуществом самостоятельного способа получения компенсационных выплат – возможность перечисления всей суммы на расчетный счет налогоплательщика.

Недостаток самостоятельного способа возврата налогового вычета – сложность оформления документов, заполнение декларации.

Подавать соискатель заполненную декларацию и пакет документов может тремя вариантами:

  • самостоятельно отнести пакет заполненных документов в региональную инспекцию налоговых сборов;
  • использовать ресурсы интернета, личный кабинет сайта ФНС, портал Гос. Услуг;
  • заказным письмом отправить в налоговую инспекцию.

Налоговые консультанты за символическое вознаграждение снимут бремя соискателя, как получить налоговый вычет за обучение, помогут заполнить все документы правильно.

Подавая документы через ресурсы интернета, надо иметь регистрацию и личный кабинет на сайте ФНС, получить логин и пароль от кабинета можно в региональной налоговой инспекции. Регистрацию для сайта государственных услуг и получения доступа к нему удаленно можно сделать в МФЦ расположенным рядом с налогоплательщиком.

Когда используя личный кабинет, пользователь загрузит все файлы с документами, система сообщит, что пакет документов принят на обработку, проверит правильность заполнения. Компенсационные деньги поступят на счет пользователя и налогоплательщика не раньше 30 дней, необходимых на обработку документации. Максимально документы рассматриваются не позже 120 дней с момента их подачи.

Способ №2

Преимущество получения вычета через работодателя – упрощенность всех действий, нет необходимости заполнения декларации, ходить в налоговую инспекцию. Налогоплательщик деньги не получает, с него некоторое время не будет удерживаться налог.

Для получения вычета через место работы, надо предварительно получить в региональной налоговой инспекции письменное подтверждение на получение компенсационной выплаты.

Документы для реализации 2 способа:

  • справка о праве получения льготы из налоговой инспекции;
  • договор, копия предоставляется в региональный отдел налоговой инспекции;
  • документы, подтверждающие оплату за получения знаний в учебном заведении.

Соискатель на работе пишет заявление на имя работодателя о зачете взимаемого с него подоходного налога, в счет вычета за образование. Теперь давайте рассмотрим, какие документы необходимы, чтобы получить налоговый вычет за обучение.

Как в налоговой получить деньги за учебу? — необходимые документы

Родители детей часто задаются вопросом, какие документы надо собрать для получения частичного возврата потраченных денег на обучение ребенка. Специалисты составили перечень документов, который надо представить в региональную инспекцию сбора налогов:

  1. Копии, заверенные все страницы паспорта или документа, который удостоверяет личность соискателя вычета.
  2. Документ формы 2НДФЛ, который показывает доход соискателя вычета, получают в бухгалтерии по месту работы. В налоговую инспекцию предоставляется оригинал документа.Важно! Если налогоплательщик в течение учебного года несколько раз менял работу, документ по форме 2НДФЛ нужно брать с каждого места, где он работал.
  3. Заявление на возврат налога за обучение (образец), в котором указывается счет соискателя вычета для выплаты компенсации. В налоговую инспекцию подается оригинал документа.
  4. Договор с заведением, предоставляющим образовательные услуги. Должна быть стоимость обучения в договоре, номер лицензии. Если этих данных нет, надо дополнительными документами подтвердить стоимость обучения и номер лицензии учебного заведения. В инспекцию предоставляют копии этих документов.
  5. Документы, подтверждающие оплату соискателем получаемого образования (чеки и другие документы).
  6. Когда компенсационная выплата оформляется за ребенка надо представить:
  • свидетельство рождения ребенка, заверенная копия;
  • справка, что ребенок проходил очное обучение, необходимо представлять оригинал в инспекцию;
  • иностранное получение знаний требует перевода всех документов, нотариальное подтверждение.

8. Соискатель вычета за обучение брата или сестры представляет в инспекцию:

  • копии свидетельств рождения свое и сестры;
  • документ из учебного заведения подтверждающий форму обучения;
  • все документы должны быть на русском языке, переводы нотариально подтверждены.

Копии документов надо подтвердить нотариально или самостоятельно, росписью на каждой странице копии, дополнительно сделать надпись «копия верна».

Возвращаем налоговый вычет за обучение в автошколе в 2018 году — пошаговая инструкция

Порядок получения соискателем вычета за обучение вождению в автошколе в 2018 году:

  • собрать весь пакет документов не забываем о сроке давности в налоговой инспекции;
  • пишем заявление по форме, предоставленной в налоговом органе;
  • заполняем декларацию;
  • необходимые документы передаем в региональное отделение налоговой инспекции.

После рассмотрения поданных документов в течение 30-120 дней будет начислен вычет за обучение в сумме 13% от стоимости обучения.

Необходимо понимать, что вычет за обучение в автошколе может получить соискатель если:

  • он гражданин страны и сам обучался вождению;
  • когда на права сдает брат или сестра;
  • родители или опекун, усыновитель обучающегося в школе студента.

Личное обучение налогоплательщика вождению в автошколе подлежит частичной оплате по вычету без ограничений.

Соискатель налогового вычета не ограничивается выбором страны, в которой желает обучаться. Учась в иностранном ВУЗе, надо предоставить его лицензию на обучение, документы подтверждающие статус ВУЗа. Все документы подаются в налоговый орган на русском языке, перевод должен быть нотариально подтвержден.

(2 5,00 из 5)

Источник: https://jobvnet.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-obuchenie/

Социальный вычет за обучение

Как получить налоговый вычет за обучение в университете, ВУЗе, колледже в 2018 году

Вычет за обучение является одним из видов социальных налоговых вычетов, суть которого заключается в возврате гражданину части средств, израсходованных на оплату обучения (как собственного, так и близких родственников). Особенности и порядок заявления данного вида вычета регламентируются ст. 219 НК РФ.

За кого можно получить вычет

Возместить расходы на оплату обучения можно не только в отношении себя, но и своих близких родственников:

  • Брата или сестры, в возрасте до 24-х лет.
  • Детей, не достигших возраста 24-х лет.
  • Подопечных в возрасте до 18 лет или бывших подопечных в возрасте до 24-х лет.

Условия получения вычета за обучение

Обратиться за возвратом средств, истраченных на оплату обучения, может любой гражданин, при соблюдении установленных законом требований. Рассмотрим их более подробно.

Проживание в РФ более 183 дней в том году, в котором были понесены затраты

Получить вычет, и не только за обучение, имеет право лишь резидент РФ, которым признается гражданин, пребывающий на территории Российского государства свыше 183 дней в году. При этом для целей заявления данной льготы не имеет значения наличие у данного лица гражданства и паспорта РФ.

Получение в том году, в котором были понесены затраты, доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%

При заявлении социального вычета важное значение имеет факт наличия налогооблагаемых доходов в том году, когда было оплачено обучение. Зачастую налоговый орган отказывает во льготе, если доход на момент осуществления расходов отсутствовал, но имелся на момент заявления вычета.

Стоит отметить, что официальных заявлений налоговых органов о невозможности получения вычета при отсутствии доходов именно на момент произведения затрат – нет, в связи с чем отказ по данному основанию можно попробовать оспорить в вышестоящую налоговую инстанцию или суд.

Учитывая изложенное, не могут заявить вычет неработающие пенсионеры, ИП на специальных режимах налогообложения, женщины, находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, безработные граждане, не имеющие официального источника доходов и не уплачивающие НДФЛ в бюджет.

Наличие у образовательного учреждения лицензии на осуществление соответствующей деятельности

Если разрешение на осуществление образовательной деятельности у учреждения отсутствует – в вычете гражданину будет отказано.

Примечание: при оплате обучения у ИП самостоятельно (без наемных работников) его проводившего, наличие лицензии не требуется.

Договор и документы об оплате обучения должны быть оформлены на того, кто заявляет вычет

Если гражданин заявляет вычет за своих детей или братьев с сестрами все документы должны быть оформлены только на него, так как он непосредственно нес расходы.

Обучение должно быть оплачено за счет собственных средств

Если обучение было оплачено за счет материнского капитала в вычете гражданину будет отказано.

Размер вычета за обучение

  • 50 000 руб. – на обучение каждого ребенка.
  • 120 000 руб. – по расходам на собственное обучение, а также обучение братьев и сестер.

Примечание: данная сумма является общей для всех соцвычетов, кроме тех, что заявляются за обучение детей и дорогостоящее лечение.

То есть, если в одной декларации заявляется вычет за лечение и обучение общая сумма затрат по обоим видам вычета не должна превышать 120 000 руб.

Рассчитать сумму вычета за обучение вы также можете с помощью нашего калькулятора.

Вычет за собственное обучение

В 2017 году Александров оплатил собственное обучение на курсах вождения в размере 45 000 руб.

Так как стоимость обучения не превышает установленного законом лимита в 120 000 руб., Александров сможет получить вычет в полной сумме затрат.

Сумма средств, которую Александров получит на руки, составит 5 850 руб. (45 000 х 13%).

Одновременное заявление вычета за обучение и дорогостоящее лечение

В 2017 году Грознов понес следующие расходы:

  • на оплату собственного обучения стоимостью 50 000 руб.;
  • на покупку лекарств по рецепту врача в размере 65 000 руб.;
  • на оплату дорогостоящего лечения в сумме 150 000 руб.

При заявлении вычета Грознов сможет учесть все затраты, так как стоимость обучения и покупки лекарств в целом не превышает 120 000 руб., а расходы по дорогостоящему лечению принимаются в полном объеме.

Общая сумма затрат, заявленная к вычету, составит 265 000 руб. (50 000 + 65 000 + 150 000), сумма средств, возвращенных на руки – 34 450 руб. (265 000 х 13%).

Вычет за обучение близкого родственника

Ломакин в 2017 году оплатил обучение своей дочери в размере 50 000 руб. и обучение своей сестры в сумме 100 000 руб.

К вычету он сможет заявить всю сумму затрат за лечение дочери и сестры, так как вычет за обучение детей не суммируется с вычетом за обучение братьев и сестер.

Общая сумма средств, полученных на руки, составит 19 500 руб. (150 000 руб. х 13%)

Одновременное заявление нескольких видов социальных вычетов

Мелехов в 2017 году оплатил собственное лечение стоимостью 120 000 руб., а также обучение своей дочери в сумме 40 000 руб.

Так как расходы, понесенные при оплате обучения детей, не включаются в общую сумму социального вычета, Мелехов сможет заявить к возмещению всю сумму затрат по собственному лечению и обучению своего ребенка.

Размер средств, полученных на руки, в общей сложности составит 22 100 руб. (160 000 х 13%).

Срок давности получения вычета

В отличие от имущественного вычета, не имеющего срока давности, социальный можно получить только в течение 3-х лет с даты осуществления затрат. По истечении указанного времени он сгорит.

Многократность получения льготы

Социальный вычет гражданин может заявлять многократно, в течение всей жизни, что значительно отличает его от того же имущественного вычета, получить который можно лишь один раз в жизни (за редким исключением – два раза).

Перенос остатка вычета

Остаток вычета за обучение не подлежит переносу на следующий год, в связи с чем если сразу не удастся получить всю сумму льготы, оставшаяся ее часть сгорит.

Возможность получения льготы при оплате обучения за границей

В отличие от медицинского вычета, при котором обязательным условием является лечение на территории РФ, вычет за обучение может быть заявлен даже в том случае, если обучение происходило за пределами России.

Но в этом случае, возмещению будут подлежать лишь те затраты, что направлены на получение знаний, без учета расходов на проезд к месту обучения, проживанию и питанию там.

Возможность получения вычета за обучение как в государственном, так и в коммерческом ВУЗе

Никаких ограничений, позволяющих принять к учету затраты на обучение в коммерческих учебных заведениях, законодательство не содержит. В связи с чем вычет можно заявить и по расходам на обучение в автошколе, различных кружках, коммерческих детских садах и т.д.

Способы получения вычета за обучение

Вычет за обучение может быть получен двумя способами:

  • Через ИФНС по окончании года, в котором были произведены расходы.
  • По месту работы – в том же году, в котором было оплачено обучение.

Документы для получения вычета

  • Декларация по форме 3-НДФЛ (при заявлении через налоговый орган).
  • Заявление на получение вычета (при заявлении через налоговый орган).

  • Заявление на подтверждение права на вычет (при заявлении через работодателя).
  • Договор с образовательным учреждением.
  • Лицензия, выданная учреждению на ведение соответствующей деятельности.

  • Платежные документы, подтверждающие произведенные расходы.
  • Иные документы.

Срок получения вычета

При заявлении льготы через налоговый орган, срок, с момента сдачи документов в налоговый орган и до момента получения денег, составляет в среднем около 4 месяцев: 3 из которых отводятся на камеральную проверку документов и декларации и месяц на перечисление средств Федеральным казначейством.

При заявлении через работодателя, срок проверки документов и выдачи подтверждения на право получения вычета составляет 1 месяц.

Источник: https://pro-vychety.ru/vychet-za-obuchenie

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.