+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Какие налоговые льготы предоставляются пенсионерам при покупке квартиры?

Содержание

Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры в 2018-2017 г

Какие налоговые льготы предоставляются пенсионерам при покупке квартиры?

В Российской Федерации для граждан, достигших пенсионного возраста, предусмотрен целый ряд льгот, который охватывает различные сферы.

Не будем углубляться в перечисление всевозможных «поблажек», так как в данной статье рассмотрим подробно и со всеми нюансами вопрос о льготах для пенсионеров при приобретении квартиры.

В чем сущность льгот, какие категории пенсионеров имеют на них право, а также порядок подачи документов для их получения. На эти и другие вопросы ответит наша статья, итак к делу.

Категории пенсионеров имеющих право на получение льгот при покупке квартиры

Далеко не каждый гражданин нашей страны уходит с работы при достижении пенсионного возраста. Да и плохо ли, получать одновременно и пенсию и зарплату? Исходя из этого, законодательством Российской Федерации предусмотрены льготы как для работающих, так и для неработающих пенсионеров.

Обо всех налоговых льготах для пенсионеров – читайте в соответствующем разделе.

Имущественный налоговый вычет работающим пенсионерам

Для работающего пенсионера ситуация с получением льготы практически идентична получению ее любым гражданином РФ, так как пенсионер, находясь на официальной работе, платит налог на доход физических лиц (НДФЛ). Ставка налога составляет 13%.

Законодательство предусматривает возврат суммы уплаченного НДФЛ на сумму, потраченную на приобретение квартиры, но не более 2000000 рублей. Следовательно, путем нехитрых математических вычислений получаем, что вернуть вы можете 260000 рублей.

Данный возврат попадает под действие закона о налоговом вычете по имуществу.

Но обратите внимание, что с 2015 г.

работающие пенсионеры могут также как и неработающие обратиться с заявлением в налоговую о зачете ранее уплаченного налога за период 3 лет до момента возникновения права на имущественный налоговый вычет.

Более подробно о данной налоговой льготе для пенсионеров рассмотрим в следующей главе. Обо всех льготах для работающих пенсионеров – читайте в соответствующей статье.

Остановимся поподробнее на возврате 13%. Налоговым законодательством регламентирует порядок получения физическими лицами имущественных налоговых вычетов. Что вам нужно делать, чтобы вернуть свои 13%, порядок действий:

  1. Собственно купить квартиру и оформить все документы, подтверждающие, что вы собственник.
  2. Обратиться в бухгалтерию по месту работы для получения справки о том, что вы действительно уплачивали НДФЛ. Справка выдается в установленной форме 2-НДФЛ.
  3. На специальном бланке в налоговой службе по вашему месту жительства заполнить налоговую декларацию формы 3-НДФЛ

Важно знать, что при обращении за возвратом 13 % в сумму, потраченную на покупку квартиры включаются не только фактические затраты на приобретение, но также и затраты на отделочные работы внутри самой квартиры.

При этом важно одно условие, в договоре купли-продажи должно быть указано, что квартиру вы принимаете с недоделками, то есть не «под ключ».

Только при таком варианте возможно включение потраченных на отделочные работы средств в общую сумму, из которой будет рассчитываться возврат 13%.

Кроме того, если ваш фактический доход текущего периода не достигает ограничения в 2000000 рублей, то в таком случае необходимо оформлять документы по возврату 13% за несколько лет, чтобы достичь максимально возможной суммы в 260000 рублей, собственно положенных вам по закону.

Имущественный налоговый вычет неработающим пенсионерам

Теперь разберемся с более сложной ситуацией, когда пенсионер выходит на пенсию и нигде официально не трудоустроен. Возврат 13% происходит из суммы уже уплаченных налогов, но пенсионер получает государственную пенсию, которая не облагается налогом.

Ранее, до 2012 года включительно, законодательством было установлено, что тот, кто НДФЛ не платит, не имеет права на имущественный вычет при покупке квартиры.

Но после 2012 года было изменение законодательства и принятие Федерального Закона № 330-ФЗ, который внес изменения уже в Налоговый Кодекс.

Согласно новым поправкам теперь даже не работающий на официальной работе и не уплачивающий НДФЛ пенсионер имеет право на имущественный вычет такое же, как и остальные граждане РФ. Но тут важен небольшой нюанс, получение вычета имеет несколько другую схему – обратную.

Схема представляет собой следующее: налоговая инспекция принимает во внимание налог на доход физических лиц, который уплачивал «будущий» пенсионер за последние три года до выхода на пенсию.

Разберем на примере. Допустим, пенсионером вы стали в конце 2016 года, а купили квартиру уже в 2017 году, это означает, что в налоговую инспекцию в 2018 г.

необходимо представить справку о фактически уплаченных вами налогах по ставке 13 % за период с 2014 по 2016 года.

А если на пенсию вы вышли в конце 2015 года, а покупку жилья осуществили также в 2017 году, то вычет будет предоставлен только за 2014 и 2015 годы.

Данная схема получения имущественного вычета неработающими пенсионерами подразумевает перенос неиспользованной льготы на более ранние периоды (но не более 3 лет), тем самым позволяя использовать ее (льготу) в полной мере. Самым важным фактором является наличие именно официального дохода, иначе воспользоваться правом льготы не получится.

Если же год выхода на пенсию и год покупки квартиры совпадают, то при определении периода, за который будет оформлен возврат 13% отсчет, начнется именно с этого года, а не с предыдущего.

При покупке недвижимости в 2018 году возвратить ранее уплаченный налог можно будет в 2019 году.

Порядок получения льготы в налоговом органе

Порядок действий, как ваш, так и налоговой службы ничем не отличается, хоть вам 30 лет, хоть 60. Механизм возврата имущественного налога, а также законодательство одинаково для всех категорий граждан.

Как было описано чуть выше, в налоговую вам необходимо предоставить декларацию о доходах в установленной форме (3-НДФЛ); собственноручно написанное заявление; справку (или справки, для неработающих пенсионеров) об уплате налога на доход физических лиц; документы на купленную квартиру, подтверждающие ваше право собственности; а также квитанции о покупке отделочных материалов (этот случай был разобран выше).

Далее от вас ничего не требуется, кроме ожидания. В течение трех месяцев с момента подачи пакета документов налоговой службой будет проводиться тщательная проверка подлинности и достоверности указанных вами данных. Если никаких проблем не возникло, то вам придет извещение, в котором будет сказано, что ваше прошение одобрено.

Далее вам необходимо будет явиться в налоговый орган по месту жительства и на специальном бланке указать номер расчетного счета, куда вам и перечислят средства, составляющие имущественный налоговый вычет. Важно иметь расчетный счет в отделении любого российского банка, так как на счете в иностранном государстве средства не могут быть перечислены.

Кроме того, наличными средства также не выдаются.

Если же в ходе проверки налоговая служба обнаружит какие-либо неточности, либо недостаток сведений, вас также известят и потребуют разъяснений и уточнений.

Наш сайт предоставляет услуги по подготовке и заполнению деклараций по форме 3-НДФЛ для получения налоговых вычетов. Стоимость заполнения декларации составляет 1 000 рублей. Для получения более подробной информации можно писать на электронную почту personright@mail.ru

«Подводные камни» в процессе получения имущественного вычета

Пенсионерам важно не пренебрегать рядом особенностей в оформлении документов по налоговому вычету.

  1. Важно помнить, что неработающий пенсионер получает вычет за последние три года, предшествующие покупке жилья. А это значит, если вы купили квартиру в 2014 году, стали пенсионером в 2013 году, а обратились в налоговую лишь в 2015 году, то вы теряете целый год, который не будет учитываться. Вычет будет исчисляться за период с 2012 по 2014, но в 2014 году вы уже пенсионер и не платите налогов, следовательно, итоговая сумма вычета будет гораздо меньше.
  2. При покупке квартиры вскладчину, то есть когда вы являетесь дольщиком, например со своей дочерью или сыном, налоговый вычет вам также положен, но пропорциональный  именно вашим расходам.
  3. Пенсионер, как и обычный гражданин, может получить налоговый вычет не только в налоговом органе, а также у своего работодателя, при условии официального трудоустройства. Для этого необходимо обратиться в налоговую службу с соответствующим заявлением. Причем, если вы работаете по совместительству на нескольких работах (опять же, важный фактор – «официально»), то налоговая по своему усмотрению определит порядок работодателей, у которых вы будете получать льготу.

Источник: http://personright.ru/nalogi/nalogovyye-vychety/22-nalogovyy-vychet-invalidam-pri-pokupke-kvartiry.html

При покупке квартиры нужно ли платить налог пенсионеру

Какие налоговые льготы предоставляются пенсионерам при покупке квартиры?

И не только в отношении пенсионеров. Но о нем немного позже. От какой суммы нужно «отталкиваться»? Существуют 2 разные стоимости недвижимости — кадастровая и рыночная. В этом смысле ответить трудно. Согласно законам, вычет 13% должен производиться по кадастровой стоимости квартиры.

А вот в налоговых органах считают иначе. И требуют перерасчета по рыночной цене квартиры. Не соглашайтесь на такое, это прямое нарушение ваших прав. Помните, расчеты ведутся только по кадастровой стоимости. От этих данных необходимо «отталкиваться» пенсионерам.

Исключение из правил О каком исключении шла речь? Налог на квартиру для пенсионеров при продаже может отсутствовать. Об этом уже было сказано. Но нужно соблюсти одно святое правило. Какое именно? В собственности жилье должно находиться у пожилого человека не менее 3 лет.

Желательно, чтобы этот срок был побольше.

Упустить ее никто не хочет. Но желательно поторопиться — у пенсионера будет всего 3 года на осуществление запроса на налоговый вычет с покупки квартиры. После этого срока такое право сгорает. И вернуть его уже никак не получится. Для неработающих К слову, налог на квартиру для пенсионеров, которые не работают, тоже имеет свои нюансы.

Если пожилой человек внезапно покупает недвижимость, то он может получить, как и в вышеописанном случае, соответствующий вычет. При подобном раскладе придется учесть множество условий. Например, оформить вычет можно за любой год, предшествующий покупке, но не более чем за 3 года.

Кроме того, вы имеете право на возврат 13% от совершенной сделки. И при этом максимальная сумма вычета не может превышать 2 миллионов рублей. Именно такие правила имеются в современном законодательстве.

Разбираемся в налоговых нюансах и вычетах пенсионерам

Предоставление льгот для лиц пенсионного возраста характеризуется некоторыми особенностями, которые нужно брать во внимание в процессе оформления документации: Льготы для нетрудоустроенных пенсионеров даются за последние три года И если пенсионер начинает процесс оформления льгот не в год приобретения жилья, а в следующем налоговом периоде, тогда он может потерять значительную сумму, которая могла бы быть возмещена, если бы он обратился годом ранее Если недвижимость была куплена на основании долевой собственности Например, с детьми или супругом, тогда уплативший налог пенсионер также имеет неоспоримое право на льготу в виде возмещения затрат, понесенных им при приобретении жилплощади Трудоустроенный пенсионер По аналогии с налогоплательщиками не пенсионерами, может оформить льготу и посредством обращения в налоговое учреждение, и через своего официального работодателя.

Нужно ли платить налог при покупке квартиры?

Вычеты при покупке квартиры пенсионером- важная часть социальной поддержки государства. Льготы при покупке квартир пенсионерами получаются в определённых законом обстоятельствах. Рассмотрим сущность и порядок получения льгот, положенных пенсионерам.

Каковы налоговые льготы пенсионерам при покупке квартиры Закон при покупке квартир делит пенсионеров на две группы: 1.

Работающие пенсионеры Если квартиру покупает работающий пенсионер, то здесь всё очень просто- работающие, даже являющиеся пенсионерами лица так же как и все платят налог на физических лиц (так называемый НДФЛ). Для всех работающих- и пенсионеров и обычных граждан этот налог составляет 13%.

Вот уплата этого налога и даёт пенсионерам возможность получить так называемый налоговый вычет. Согласно этому закону любой покупатель квартиры (в том числе и работающий пенсионер) сможет вернуть из уплаченного до 260 000 рублей.

Покупка квартиры пенсионером

Когда пенсионер прекратил получать официальный доход не с начала года (налогового периода), он имеет право получить льготы с этого года. То есть налогоплательщик имеет право получать льготу с года выхода на пенсию.

Налог с продажи квартиры для пенсионеров

Налог на собственность (квартиры, дома, дачи) — это очень тонкий момент в Российском законодательстве. И сделать соответствующие выводы можно лишь с учетом всех сопутствующих обстоятельств. Во всяком случае, можно сказать точно, — налог на квартиру для пенсионеров, в принципе, существует.

Но платится он не всегда. И есть много моментов, которые помогают получить льготы либо полностью освобождают вас от уплаты. Со всем этим предстоит познакомиться далее. Имущество Например, существует так называемый имущественный налог. Среди населения он больше известен как налог на недвижимость.

Чаще всего действует в отношении квартир и домов. Требует с налогоплательщиков ежегодных взносов. Но только не в нашем случае. Налог на квартиру для пенсионеров (имущественный) полностью отсутствует. При любом раскладе. Только об этом знают немногие.

Получение имущественного вычета при покупке квартиры/дома пенсионером

Как получить льготу пенсионерам при покупке квартиры Вообще порядок получения пенсионерами льготы при покупке квартиры возрасте ничем особенным не отличается от обычного, так как представляет собой обычный механизм возврата налога, который уплачен в бюджет. Чтобы получить вычет, пенсионер предоставляет налоговой службе декларацию 3-НДФЛ с указанием пунктов по полученным доходам, цены купленной недвижимости и уплаченного налога. К декларации прилагаются документы:

  • Заявление по форме
  • Копия паспорта
  • Документы на квартиру (это свидетельство о праве собственности, плюс договор купли-продажи, плюс расписка в получении денег)
  • Все справки о полученных доходах (2-НДФЛ) за весь период использования льготы.

Далее налоговики проверяют предоставленные документы в течении трёх месяцев.

Вычеты при покупке квартиры пенсионером

Однако льгота может быть назначена только в случае, если гражданин получал этот период официальную зарплату. Такая процедура оформления льготы представляет собой перенос суммы неиспользованной льготы на дальнейшие периоды.

Если пенсионер перестал получать доход не с начала налогового года, тогда он вправе рассчитывать на оформление льгот с данного года.

Правовое регулирование Вопрос предоставления льгот пенсионерам при приобретении жилплощади регулируют:

  • Жилищный Кодекс РФ;
  • Налоговый Кодекс РФ;
  • ФЗ №330-ФЗ от 1 ноября 2011 года.

Согласно законодательству имущественный налоговый вычет предоставляется только гражданам, официальный доход которых облагается налогом со ставкой 13%. Поскольку пенсия не облагается налогом, неработающие пенсионеры в основном не могут оформить налоговый вычет в процессе приобретения квартиры.

Налоговые вычеты и уплата налогов для пенсионеров при продаже квартиры

Внимание

Если гражданин совмещает несколько должностей или мест трудоустройства, он может рассчитывать на оформление налогового вычета у одного или двух налоговых агентов. Работники налоговой службы сами устанавливают порядок работодателей, где должна быть оформлена льгота пенсионеру.

В такой ситуации трудоустроенный пенсионер должен получить в налоговой службе подтверждение того, факта, что ему по закону полагается такая льгота или налоговый вычет, и предъявить такой документ налоговым агентам Какие нужно предоставить документы Поскольку нетрудоустроенный пенсионер не получает дохода, подлежащего обложению налогом, вычет проводится по его желанию за последние три года, когда он работал.

В процессе приобретения недвижимого имущества, в случае первичного строительства или покупки земельного участка для ИЖС пенсионер вправе рассчитывать на получение налогового вычета в отношении налога НДФЛ.

Поскольку стоимость недвижимости высока, суммы налогового вычета также могут быть значительными.

Налоговый вычет допускается получить также на оплату процентов по кредиту, взятому в банковском учреждении для нового строительства частного дома, покупки жилья или земельного надела для строительства.

Лица пенсионного возраста не платят налоговый сбор за один объект недвижимости каждого вида. То есть если у пенсионера есть квартира и загородный дом, тогда налог на них он не платит. Однако если у гражданина пенсионного возраста в собственности две квартиры, налог необходимо будет заплатить за одну из них.

Источник: http://dtpstory.ru/pri-pokupke-kvartiry-nuzhno-li-platit-nalog-pensioneru/

Налоговые льготы при покупке квартиры для пенсионеров в 2018 году

Какие налоговые льготы предоставляются пенсионерам при покупке квартиры?

Не все граждане в РФ осведомлены о том, что законодательно установлены льготы для пенсионеров при приобретении квартиры, на которые они вправе рассчитывать при соответствии определенным критериям.

Итак, рассмотрим, положены ли налоговые льготы при покупке квартиры для пенсионеров в 2018 году, каким именно категориям, суть данных льгот и законодательное регулирование.

Что нужно знать

В России для граждан пенсионного возраста разработано множество льгот и послаблений, которые действуют в различных сферах.

В данном материале рассмотрим подробно, на какие льготы могут претендовать пенсионеры при покупке собственного жилья.

Разберемся, каким образом предоставляются льготы, какие категории граждан пенсионного возраста имеют право на них, порядок подачи и перечень документации.

Основные моменты

Не все граждане РФ знают о том, что пенсионеры не должны вносить в казну налог на недвижимое имущество (частный дом, квартира, гаражный бокс или другая недвижимость).

Причем льгота предоставляется даже для пенсионеров, которые продолжают работать. Применяется данное правило даже в ситуации, если пенсионер владеет долей в совместном праве собственности на жилье или дом.

Чтобы получить льготу и не вносить в бюджет налог не недвижимость, пенсионер должен предоставить в налоговый орган пенсионный документ, паспорт и копии данных документов.

Если пенсионер вносил сумму налога на имущество, тогда после предоставления пенсионного документа налоговый орган пересчитывает налоговые оплаты и возвращает пенсионеру оплаченные средства.

В процессе приобретения недвижимого имущества, в случае первичного строительства или покупки земельного участка для ИЖС пенсионер вправе рассчитывать на получение налогового вычета в отношении налога НДФЛ.

Поскольку стоимость недвижимости высока, суммы налогового вычета также могут быть значительными.

Налоговый вычет допускается получить также на оплату процентов по кредиту, взятому в банковском учреждении для нового строительства частного дома, покупки жилья или земельного надела для строительства.

Лица пенсионного возраста не платят налоговый сбор за один объект недвижимости каждого вида. То есть если у пенсионера есть квартира и загородный дом, тогда налог на них он не платит.

Однако если у гражданина пенсионного возраста в собственности две квартиры, налог необходимо будет заплатить за одну из них.

При покупке недвижимого имущества пенсионер получает послабление в виде налогового вычета.

В соответствии со ст. 220 НК РФ при затратах на покупку квартиры или строительство частного дома государством уменьшается налоговая база на 2 млн. рублей.

То есть, если квартира приобретена за 3 млн. рублей, налог рассчитывается только с 1 млн. рублей. Если жилплощадь была приобретена с привлечением ипотечного кредитования, тогда налоговая база уменьшается на 3 млн. рублей.

Кто относится к данной категории граждан

Отметим, что на оформление льгот могут претендовать как трудоустроенные, так и неработающие пенсионеры.

В первом случае ситуация понятна, поскольку человек официально получает доход и платит с него налог НДФЛ. Аналогично с остальными работающими людьми, ставка по НДФЛ для пенсионеров составляет 13%.

Законодательством предусмотрена возможность получения налогового вычета, поэтому каждый гражданин может вернуть уплаченную сумму до 260 тыс. рублей.

Официально трудоустроенные пенсионеры относятся также к этой категории, поэтому могут вернуть уплаченную сумму, начиная с года приобретения недвижимости.

Во второй ситуации человек, вышедший на пенсию, получает пенсионные выплаты, которые не облагаются НДФЛ. То есть такая категория не должна платить налог.

В соответствии с ФЗ №330-ФЗ о корректировках НК РФ, даже вышедший на пенсию нетрудоустроенный гражданин имеет право на получение льготы при приобретении недвижимого имущества, однако порядок оформления незначительно отличается.

Лицо из данной категории может использовать свою льготу на протяжении последних трех лет, расчет которых проводится со дня покупки квартиры.

Однако льгота может быть назначена только в случае, если гражданин получал этот период официальную зарплату.

Такая процедура оформления льготы представляет собой перенос суммы неиспользованной льготы на дальнейшие периоды.

Если пенсионер перестал получать доход не с начала налогового года, тогда он вправе рассчитывать на оформление льгот с данного года.

Правовое регулирование

Вопрос предоставления льгот пенсионерам при приобретении жилплощади регулируют:

  • Жилищный Кодекс РФ;
  • Налоговый Кодекс РФ;
  • ФЗ №330-ФЗ от 1 ноября 2011 года.

Согласно законодательству имущественный налоговый вычет предоставляется только гражданам, официальный доход которых облагается налогом со ставкой 13%.

Поскольку пенсия не облагается налогом, неработающие пенсионеры в основном не могут оформить налоговый вычет в процессе приобретения квартиры.

Также отметим, что если пенсионер не имеет места официального трудоустройства, однако получает постоянный дополнительный доход, с которого оплачивает 13% НДФЛ, он может использовать свое право на налоговый вычет и возврат налогов с данных доходов.

Например, к таким относится прибыль от передачи в аренду недвижимости, от реализации недвижимости.

Налоговая льгота при покупке квартиры пенсионером

Актуальность проблемы определена тем фактом, что граждане в основном желают вложить заработанные средства в недвижимое имущество, а после приобретения хотят вернуть определенную часть внесенной суммы аналогично с иными лицами.

Не все знают о тонкостях оформления льгот, поэтому мы расскажем, какова специфика налоговой льготы, как вернуть НДФЛ, который был уплачен в процессе приобретения жилья пенсионером.

Механизм получения

Процедура оформления льготы в случае приобретения жилплощади для граждан пенсионного возраста не имеет различий с не пенсионным возрастом, поскольку являет собой механизм возврата налоговой суммы, которую человек внес в государственный бюджет.

: как вернуть 13 процентный налог

Лицо должно предъявить в налоговое учреждение по адресу проживания заполненную декларацию формы 3-НДФЛ с детальным указанием всех строк касательно полученных доходов и прибыли, оплаченного налога и жилплощади.

Помимо этого, необходимо к декларации прикрепить документы, которые подтверждают право человека на оформление такого рода льготных выплат:

На протяжении трех месяцев налоговая служба проверяет предъявленный пакет документации и справок на правильность заполнения и подлинность, а также законность права гражданина на предоставление такой льготы.

Если после проверки принято позитивное решение, тогда на указанный расчетный счет пенсионера из казны поступает сумма, которая была прописана в декларациях.

Отметим, что если работники налогового органа находят какие-либо неточности либо недостаточность пакета документов, они проводят официальный запрос с требованием уточненной декларации и документов, которые не были предоставлены изначально.

Чтобы иметь возможность получить деньги, у пенсионера должен быть открыт расчетный счет с любом отечественном банке, платежные реквизиты которого он должен предоставить в документах налоговой.

Уточним, что деньги перечисляются исключительно на банковский счет, пенсионер ни при каких обстоятельствах не может рассчитывать на получение суммы наличными.

Нюансы при заключении сделки

Предоставление льгот для лиц пенсионного возраста характеризуется некоторыми особенностями, которые нужно брать во внимание в процессе оформления документации:

Льготы для нетрудоустроенных пенсионеров даются за последние три годаИ если пенсионер начинает процесс оформления льгот не в год приобретения жилья, а в следующем налоговом периоде, тогда он может потерять значительную сумму, которая могла бы быть возмещена, если бы он обратился годом ранее
Если недвижимость была куплена на основании долевой собственностиНапример, с детьми или супругом, тогда уплативший налог пенсионер также имеет неоспоримое право на льготу в виде возмещения затрат, понесенных им при приобретении жилплощади
Трудоустроенный пенсионерПо аналогии с налогоплательщиками не пенсионерами, может оформить льготу и посредством обращения в налоговое учреждение, и через своего официального работодателя. Если гражданин совмещает несколько должностей или мест трудоустройства, он может рассчитывать на оформление налогового вычета у одного или двух налоговых агентов. Работники налоговой службы сами устанавливают порядок работодателей, где должна быть оформлена льгота пенсионеру. В такой ситуации трудоустроенный пенсионер должен получить в налоговой службе подтверждение того, факта, что ему по закону полагается такая льгота или налоговый вычет, и предъявить такой документ налоговым агентам

Какие нужно предоставить документы

Поскольку нетрудоустроенный пенсионер не получает дохода, подлежащего обложению налогом, вычет проводится по его желанию за последние три года, когда он работал.

С этой целью в налоговую службу понадобится предоставить документы:

Декларация формы 3-НДФЛ
Выписка из бухгалтерииС последнего места трудоустройства
Копии правоподтверждающих бумаг на квартируДоговор купли-продажи, документ о государственной регистрации квартиры или отдельной комнаты
В случае погашения процентов по ипотечному кредитуДоговор с банковским учреждением, договор займа или ипотеки, график оплаты тела и процентов по кредиту
Копии платежной документацииКоторая служит подтверждением проведения расчетов за приобретенное жилье (корешки к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении средств со счета покупателя на счет продавца, товарные или кассовые чеки)
Документы о внесении платежей по ипотечному договору или сделке займаВыписки с банковского счета налогоплательщика, выписки учреждения, которое выдало кредит, о внесении процентов и оплате тела кредита
В случае покупки недвижимости в совместную долевую собственностьНеобходимо приложит копию свидетельства об официальном супружестве, письменное согласие о договоренности сторон о разделении суммы имущественного вычета между супругами

Данный перечень документации, подтверждающий осуществленные расходы и право на оформление имущественного вычета при покупке квартиры, нужно предоставить в налоговую службу по месту постоянной регистрации пенсионера вместе с заполненной декларацией.

Поскольку вычет перечисляется из федерального бюджета, к налоговой декларации необходимо прикрепить заявку на возмещение НДФЛ в связи с понесенными затратами на покупку квартиры.

Итак, вернуть сумму уплаченного в бюджет налога для лиц пенсионного возраста не так сложно, как кажется на первый взгляд.

Ознакомившись с вышеизложенными материалами, теперь вы знаете нюансы оформления льгот и налогового вычета при покупке жилья, полный перечень документации, поэтому данный процесс не займет у вас много времени.

В итоге вы сможете вернуть значительную сумму, которую вы внесли в качестве налога в казну, и получите существенную прибавку к официальной пенсии.

Источник: http://jurist-protect.ru/nalogovye-lgoty-pri-pokupke-kvartiry-dlja-pensionerov/

Льготы на квартиру пенсионерам

Какие налоговые льготы предоставляются пенсионерам при покупке квартиры?

Немногие знают — пенсионеры освобождены от уплаты имущественного налога (дом, квартиру, гараж или другое помещение). Льготу получают даже работающие пенсионеры.

Это действует и в том случае, если имеется доля в праве общей собственности.

Чтобы не платить налог на имущество, нужно предъявить в налоговые органы пенсионное удостоверение, паспорт и, желательно, взять с собой копии этих документов.

Если пенсионер платил налог на имущество, то после предъявления удостоверения налоговая служба должна пересчитать налоговые поступления и вернуть уплаченные деньги.

Пенсионеру может быть оказана помощь при газификации жилья в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 10 июня 2011 г. N 456.

Но нужно учесть несколько условий:

  • помощь предоставляется только неработающим пенсионерам.
  • жильё, в котором проводится газификация, должно быть единственным местом его жительства.
  • придётся понести расходы и пенсионеру, так как компенсация не покрывает всех расходов.

Для ветеранов труда:

  • 50-процентная скидка в оплате занимаемой общей площади жилых помещений (в пределах социальной нормы), в том числе членам семей указанных лиц, совместно с ними проживающим (в коммунальных квартирах — 50-процентная скидка в оплате занимаемой жилой площади). Льготы по оплате жилья предоставляются ветеранам труда, проживающим в домах государственного и муниципального жилищных фондов, а также в приватизированных жилых помещениях;
  • 50-процентная скидка в оплате коммунальных услуг (водоснабжение, водоотведение, вывоз бытовых и других отходов, газ, электрическая и тепловая энергия — в пределах нормативов потребления коммунальных услуг, радио, коллективная антенна), а ветеранам труда, проживающим в домах, не имеющих центрального отопления, — в оплате топлива, приобретаемого в пределах норм, установленных для продажи населению, и транспортных услуг для доставки этого топлива. Обеспечение топливом производится в первоочередном порядке. Льготы по оплате коммунальных услуг предоставляются лицам, проживающим в домах независимо от вида жилищного фонда.
  • социальные льготы в 2015 году включают в себя компенсацию 50% от цены коммунальных услуг по водо-, газо- и электрообеспечению, вывозу мусора, эксплуатации радио и коллективной телеантенны без учета формы жилищного фонда;

Для пенсионеров старше 80 лет

  • при наличии проблем с жильём (например, аварийное жильё) может быть предоставлено жилое помещение от государства.

Подробно ознакомиться с льготами для пенсионеров можно в следующих статьях:

Начисление льгот по квартплате для пенсионеров

Пенсионеры – это та категория населения Российской Федерации, для которых постоянно растущие цены на коммунальные услуги и оплату квартплаты представляют истинную угрозу очутиться за чертой бедности. Это одна из социальных групп, которая остро нуждается в оформлении льгот и субсидий на квартплату .

Нужно отметить, что законодательно возможность получения компенсационных выплат и субсидий на квартплату закреплена в большом количестве нормативных документов федерального и регионального значения. Одним из таких документов является Жилищный кодекс России, в котором данные положения отображены в статье 160.

Каждый регион России самостоятельно устанавливает свой тариф на предоставление жилищно-коммунальных услуг. На получение льготы могут рассчитывать малоимущие особы. многодетные семьи, инвалиды. матери-одиночки.

Список может быть расширен исполнительными органами власти, если это допускает размер бюджета. Разберемся, есть ли льготы пенсионерам по квартплате, и на каких условиях они могут быть назначены.

Куда обращаться

Чтобы оформить льготы по оплате квартплаты и коммунальных платежей, особе нужно обратиться в местный отдел управления социальной защиты населения.

Более подробную информацию про назначение субсидии можно получить в исполнительном органе госвласти или госструктуре, которая уполномочена заниматься назначением льгот.

Для жителей Москвы подобные услуги предоставляются Городским центром жилищных субсидий.

Для оформления субсидии требуется подача заявления в порядке, который определен на уровне законодательства. Обратиться с заявлением можно лично либо же через доверенную особу. Кроме этого возможно отправить документы почтовым отправлением с уведомлением либо же воспользоваться для этого электронной почтой.

Еще один вариант – оформление льготы через Единый портал услуг или же Многофункциональный центр, который также оказывает услуги гражданам Российской Федерации.

В случае получения отказа от местного органа власти в предоставлении компенсации или субсидии, особа имеет право обратиться в судебную инстанцию с исковым заявлением с целью обжалования полученного отказа.

Возмещением выплат занимается федеральное управления соцзащиты, именно на него данная функция была возложена государством. Средства на подобные выплаты берутся из федерального или местного бюджета.

На уровне законодательства допускается выплата возмещений через компенсационные выплаты. В этом случае особа самостоятельно вносит весь платеж за квартиру, а после этого на ее счет поступает компенсация понесенных расходов.

Чтобы проверить квартплату и правильность ее начисления, следует обратиться в управляющую компанию для выяснений тарифов и условий предоставления коммунальных услуг.

О всех возможных вариантах оплаты квартплаты без комиссии читайте в статье по этой ссылке .

Необходимые документы

Существует пакет документов, который нужно предоставить для получения льгот на оплату услуг коммуналки и квартплату:

  • паспорт, который удостоверяет личность заявителя;
  • пенсионное удостоверение;
  • идентификационный код;
  • если в квартире прописан еще кто-то из членов семейства пенсионера, нужно предоставить справки про уровень их доходов (если проживающие безработные, они должны предоставить документ из центра занятости, а от одинокой матери, которая зарегистрирована на жилой площади, требуется документ про размер получаемых алиментов);
  • бумага, доказывающая наличие и степень родства всех проживающих в квартире;
  • трудовые книжки всех особ, проживающих в жилище, которые достигли трудоспособного возраста;
  • документ из БТИ, в котором зафиксирован размер занимаемого жилья;
  • справка про состав семьи.

В зависимости от индивидуальной ситуации человека могут понадобиться и другие документы, например, если пенсионер имеет статус ветерана труда, ему нужно предоставить бумагу, которая подтверждает данный факт

Размер льгот по квартплате для пенсионеров

Пенсионеры могут претендовать на получение жилищной субсидии. Таким правом обладают как одинокие люди, так и семья, в состав которой входят исключительно особы пенсионного возраста.

Если пенсионер является также инвалидом или ветераном труда, он может получить и другую льготу, которая предусмотрена российским законодательством.

Но в этом случае ему предстоит выбрать, в качестве представителя какой категории льготников он будет претендовать на получение льготы.

Если же пенсионер проживает вместе с другими членами семьи, которые находятся в трудоспособном возрасте, он может претендовать на получение льготы в качестве члена малоимущего семейства. К таким семьям принадлежат те, чей доход на каждого члена не выше, чем полтора прожиточных минимума. При этом семья должна относиться к этой категории по уважительной причине.

То есть в случае, если работоспособные члены семейства просто не устраиваются на работу из-за алкоголизма или иного асоциального образа жизни, льгота на оплату коммунальных услуг и квартплаты для такой семьи предоставлена не будет.

Если же все члены семьи трудоспособного возраста работают, но при этом сумма обязательных платежей составляет более 22% от их совокупного дохода, такое семейство имеет право претендовать на получение льготы.

Для людей пенсионного возраста предусмотрена специальная льгота, которая может быть назначена федеральным налоговым органом.

Чтобы получить льготы по квартплате для пенсионеров, им следует обратиться в орган налоговой службы по месту проживания.

Получение льготы возможно после подачи заявления с просьбой про назначение налогового вычета. Вместе с заявлением подается паспорт и пенсионное удостоверение человека.

Рассчитывать на подобную льготу человек может в течение 3-х лет. которые следуют за выходом на пенсию. Размер, в котором будет начисляться субсидия, устанавливается каждый месяц. Он зависит от величины затрат, которые несет пенсионер в связи с оплатой квартплаты и услуг коммуналки.

Ветеранам труда

С наступлением пенсионного возраста многие особы начинают задумываться о том, могут ли они претендовать на получение статуса «Ветеран труда».

Согласно действующему законодательству, а именно закону про ветеранов труда, к данной категории относятся особы:

  • которые получили звание Ветерана;
  • которые начали свою трудовую деятельность в несовершеннолетнем возрасте в годы Великой Отечественной Войны, и имеют от 40 лет трудового стажа для мужчин, для женщин же достаточно 35 лет ;
  • были награждены медалью/орденом или удостоились почетного звания и имеют стаж работы, который необходим для того, чтобы была назначена пенсия по старости или по выслуге лет.

Закон также определяет, каким образом строится федеральная политика по отношению к ветеранам:

  • во властных органах должны создаваться соответствующие подразделения, которые ведут дела ветеранов;
  • предполагается, что финансы на реализацию соцполитики относительно данной группы населения, будут в наличии и на региональном, и на федеральном уровне;
  • основные льготы, на которые могут рассчитывать ветераны труда, устанавливаются как на федеральном уровне, так и субъектами Российской Федерации самостоятельно.

При обобщении федерального законодательства можно выделить такие льготы, которые предусмотрены для ветеранов труда:

  • безоплатный проезд на всех видах муниципального транспорта;
  • компенсация 1/2 стоимости коммунальных услуг;
  • безоплатное медобслуживание;
  • отпуск должен предоставляться такой особе в любое удобное для нее время;
  • зубные протезы изготавливаются и ремонтируются в госструктурах здравоохранения бесплатно и пр.

Кроме этих льгот ветеран может претендовать на ряд региональных компенсаций, которые определены правовыми документа конкретного субъекта России и должны быть выплачены исключительно в данном субъекте.

Многие регионы связывают назначение льгот ветеранам труда с выходом на пенсию, поэтому часто можно встретить выплаты, на которые граждане могут рассчитывать только по достижении пенсионного возраста.

Например, в Санкт-Петербурге предусмотрены такие льготы для данной категории:

  • оплата 50% занимаемой общей площади в квартире в рамках социальных норм;
  • денежная выплата, которую особа получает ежемесячно;
  • льгота 50% для оплаты услуг коммуналки и т.д.

Важно отметить, что количество льгот, которые предусмотрены для ветеранов труда, зависит от уровня регионального финансирования.

В зависимости от индивидуальной ситуации человека могут понадобиться и другие документы, например, если пенсионер имеет статус ветерана труда, ему нужно предоставить бумагу, которая подтверждает данный факт

Если говорить о Москве, то в 2016 году размер льгот, которые предоставлялись по оплате коммуналки, регулировался правительственным постановлением про порядок и условия обеспечения мер соцподдержки российских граждан по оплате коммунальных услуг и жилья. Те нормативы, которые были закреплены в данном документе, были приняты еще в 2004 году. Подобной льготой москвичи пользуются уже более 10 лет .

На какие же льготы могут претендовать пенсионеры, кроме частичной компенсации стоимости квартплаты:

  • оплата коммунальных услуг;
  • отвод стоков;
  • водоснабжение холодное и горячее;
  • подача электричества, газа, тепла.

Тем, кто проживает в малоэтажных строениях без установленной теплосети, государство выделяет средства для покупки топлива.

Если человек, получающий льготу, не вносит плату за квартиру и коммунальные платежи на протяжении срока, который превышает 2 месяца или же отлынивает от выполнения своих обязательств по договору погашения долгов, выплата ему субсидии временно прекращается. У него есть один месяц, чтобы исправить ситуацию. В противном случае выплаты прекращаются без права восстановления.

Существует ряд условий, которые дают право претендовать на получение льготы:

  • гражданство человека, который претендует на получение субсидии;
  • наличие у особы документов, которые подтверждают наличие у него собственнических прав на жилье;
  • обязательное условие для предоставления льготы – постоянное проживание в квартире, на оплату которой человек хочет получить поддержку государства.

С момента подачи заявления особой на получение льготы до принятия решения органом соцзащиты населения должно пройти не более 10 дней. Срок, на который назначается субсидия, составляет 6 месяцев. после этого нужно снова подавать документы и проходить процедуру назначения льготы повторно.

Оплатить квартплату можно несколькими способами, самым простым из которых является возможность использование интернет-банкинга.

С перечнем документов на субсидию по квартплате можно ознакомиться в этой статье .

Источник: http://lgoty-info.ru/lgoty-na-kvartiru-pensioneram.html

Налоговые льготы при покупке квартиры в 2018 году – по ипотеке, в новостройке, иностранцам

Какие налоговые льготы предоставляются пенсионерам при покупке квартиры?

Гражданам, которые покупают квартиру, ст. 220 НК РФ предусмотрена льгота в виде вычета, снижения и стопроцентной скидки на налогооблагаемую базу. Действие преференции распространяется только на сделки с недвижимостью, а не на полную оплату имущественной пошлины.

Кому положены 

С 2014 года по системе льготирования действуют изменения.

Налоговые льготы при покупке квартиры полагаются следующим категориям лиц:

  • людям, которые по договору купли-продажи будут являться собственниками жилья;
  • супругам – на основании Письма МФ РФ №03-04-05/9-112, но только тому, кто приобрел недвижимость, на двоих льгота делится, если она находится в долевой собственности;
  • поручителю, находящему в браке с покупателем по предъявлению документа в произвольной форме;
  • неработающим пенсионерам – за последние три года;
  • родителям, которые приобретают жилье себе и детям – получают скидку на себя и ребенка согласно Письму УФНС № 20-14/4/094718;
  • детям неработающих пенсионеров в случае совместного приобретения, но только на ту сумму, которую они потратили.

Льгота не предоставляется людям, которые приобрели жилье на деньги материнского капитала или по государственной программе. Снижением налоговой ставки не могут воспользоваться граждане, купившие квартиру за счет предприятия-работодателя.

Условия получения

Для получения вычета требуется соблюдать ряд условий:

  • иметь гражданство РФ, но иностранцам-налоговым резидентам страны можно воспользоваться правом уменьшения налога на сумму в 2 млн руб., но без учета процентной ставки. Для скидки человек подает заполненную декларацию по иностранным доходам;
  • работать официально – ежемесячно выплачивать по НДФЛ 13 %;
  • приобретать только объект жилой недвижимости на сумму 2 млн руб.

Если сделка купли-продажи оформляется между родственниками, право льготного налогового вычета аннулируется.

Какие предоставляются льготы

Основной тип льготирования – вычет для официально работающих лиц, вносящих в казну налог в размере 13 %. Он распространяется только на жилую недвижимость, коммерческие и производственные помещения не учитываются. Пенсионерам требуется подать документы за последние 3 года работы.

Однократность вычета

С 2014 года ФЗ № 212 ограничивает многократное использование вычета.

Покупателям стоит учитывать:

  • если жилье куплено до 1 января 2014 года то, согласно пп. 2 п. 1 ст. 220 НК можно использовать однократный вычет на любую сумму;
  • если квартира приобреталась после 1 января 2014 года, размер вычета можно уменьшить несколько раз, но в него не входят ипотечные проценты. Льготный имущественный налог подразумевает возврат только 260 тыс. руб.

Когда стоимость жилья превышает 2 млн руб., то скидка на пошлину предоставляется согласно ст. 220 НК. Величина скидки, равная 260 тыс. руб., делиться между лицами, в собственности которых будет находиться купленная недвижимость.

Преференции для приобретения объекта на стадии строительства

Выгоднее и дешевле приобретать дом на стадии строительства или квартиру в новостройке. При этом покупатели могут воспользоваться льготным подоходным налогом.

Общая сумма преференции состоит из:

  • оплаты за недвижимость;
  • средств, затраченных на приобретение отделочных материалов;
  • расходов на организацию водопровода, канализации, отопления.

Льгота предоставляется на покупку земельного участка по предъявлению документов о постройке. В соглашении купли-продажи прописывается, что объект находится в стадии строительства.

При покупке квартиры в ипотеку

Льготирование по ипотеке предоставляется на объекты в новостройках, в жилом многоэтажном здании или на кредит для строительства жилья. Оформление вычета используется для тела кредита и проценты, но только при условии указании целевого назначения займа.

Расчет суммы возврата имеет ряд особенностей:

  • выплачивается стоимость подоходного налога, внесенная в государственный бюджет;
  • размер вычета не превышает 13 % от покупки;
  • возврат не превышает выплату по декларациям о подоходной пошлине;
  • при покупке квартиры в ипотеку до 2008 года возвращается не более 1 млн руб.;
  • полностью возвращаются процентные средств, если жилье приобреталось до 2014 года ( до 2 млн руб.) или после 2014 года (до 3 млн.руб).

Компенсации процентов возможны только при их полной уплате до окончания текущего года.

Как воспользоваться

Предоставление имущественного вычета находится в компетенции органов ФНС и работодателей-юридических лиц.

Гражданин выполняет следующие шаги:

  1. Обращается в налоговую инспекцию по месту проживания до 1 мая года после прошедшего периода по уплате пошлины.
  2. Посещает территориальное отделение ФНС после покупки квартиры. На основании ст. 78-79 НК деньги возвращаются через 3 месяца.
  3. Предоставляет декларацию о доходах.
  4. Открывает банковский расчетный счет (для пенсионеров) или предоставляет реквизиты текущего.

При обнаружении неточностей или неполном пакете документов, налоговики подают запрос заявителю для корректировки ошибок. Сроки возврата средств в этом случае продлеваются.

Человек, который обращается по месту трудоустройства:

  1. Предоставляет пакет документов и заявление работодателю.
  2. Получает в налоговой инспекции уведомление о возможности льготы.
  3. Передает документ работодателю.

Только после заверения документов руководством в бухгалтерии проводится начисление заработной платы без подоходного налога.

Важные нюансы

При оформлении имущественного вычета стоит учитывать, что отказ возврата возможен при заполнении декларации с неточностями. Служба ФНС возвращает бумаги, а это продлевает сроки возврата.

При неверном заполнении документов, их нехватке процесс льготирования также может затянуться. В ипотечном договоре должна быть указана цель займа, процентная ставка и сроки.

Стоит обратить внимание и на другие моменты:

  • возврат 13 % производится, если данная сумма уже отнята от заработной платы заявителя;
  • гражданин должен подтвердить факт вычета и перечисления налоговых средств в госбюджет документально;
  • если квартира куплена у родственников, вычет не предоставляется. Степень родства в законе не прописана, но заявителя могут обвинить в мошенничестве;
  • если за строящийся дом уже внесена предоплата, возврат налога возможен на основании акта о вводе постройки в эксплуатацию;
  • при покупке жилого объекта госпошлина за составление договора купли-продажи для физических лиц равна 1 тыс. руб., для юрлиц – 15 тыс. руб. Она может разделяться между продавцом и покупателем;
  • денежные средства в наличной форме предоставляются только через 1 год после приобретения квартиры в течении 3 месяцев.

Выплаты делаются не разово, а виде равных траншей. Если возврат оформлен на работе, сразу оплачивается 13 % с прошлогодней зарплатой, а остальные деньги начисляются ежемесячно.

Законодательство РФ устанавливает возможность налоговых вычетов при приобретении жилья. Они распространяются только на официально трудоустроенных граждан. Получить скидку по налогу на имущество можно при покупки квартиры в ипотеку или стандартным способом.

по теме:

Источник: https://lgotypro.ru/nalogovye-lgoty-pri-pokupke-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.